Как передать Roth IRA
Владельцы Roth IRA, которые хотят передать свою учетную запись новому хранителю, могут избежать налогов и штрафов, если будут следовать некоторым относительно простым правилам. Начнем с того, что владельцу Roth IRA не следует закрывать свою старую учетную запись, пока он не найдет нового хранителя и не договорится с ним.
Получение распределения может облагать владельца счета налогами и штрафами, особенно если он моложе 59,5 лет или не владел Roth в течение пяти или более лет. Однако снятие средств в тяжелых условиях может осуществляться без штрафных санкций, если они связаны с пандемией COVID-19, в соответствии с Законом CARES (помощь в связи с коронавирусом, чрезвычайная помощь и экономическая безопасность), принятым в марте 2020 года.
Ключевые выводы
- Передача — это не облагаемое налогом движение активов между пенсионными планами.
- Деньги в Roth IRA должны быть переведены на другой Roth IRA, а не на любой другой тип счета.
- Покупка или продажа ценных бумаг на счете во время перевода часто вызывает сложности и задержки.
Методы передачи Roth IRA
Самый безопасный способ осуществить переход с одной учетной записи Roth на новую — это прямой перевод от хранителя к хранителю. Но есть альтернатива, о которой мы поговорим позже.
Прямая передача
При прямом переводе текущийкастодиан Roth IRA переводит часть или все деньги на счет непосредственно в Roth IRA у другого кастодиана.Прямые переводы не облагаются налогами и штрафами.Обратите внимание, что крайне важно перевести деньги Roth IRA на другой Roth IRA, а не на традиционный IRA или какой-либо другой тип учетной записи.
Обычно лучше, чтобы принимающий депозитарий инициировал перевод по запросу владельца счета. Тип активов, хранящихся в Roth, также будет влиять на процесс. Хранитель-получатель обычно указывает владельцу Roth, следует ли передать активы в натуральной форме или, в случае неденежных активов, ликвидировать и затем передать.
Большинство брокерских фирм используют электронную систему автоматизированного перевода клиентских счетов (ACATS) для перевода денег между счетами. Обычно это занимает около недели. Перевод, который невозможно осуществить через ACATS, может занять до нескольких недель.
Чтобы отслеживать процесс, регулирующий орган финансовой индустрии (FINRA) предлагает владельцам счетов спросить новую фирму, сколько времени, вероятно, займет перевод, учитывая тип счета и активы, которые он содержит.Владелец учетной записи также может спросить, что может вызвать задержку во время перевода, и как фирма сообщит им, когда перевод будет завершен. Инвесторам также следует учитывать, что покупка или продажа любых ценных бумаг на счете во время выполнения перевода, вероятно, усложнит и задержит процесс.
Краткий обзор
Ваши взносы в Roth IRA могут быть сняты без уплаты налогов в любое время, но к доходам со счета применяются другие правила.
Распространение собственнику счета
Другой вариант, хотя и более рискованный, заключается в том, что владелец счета может попросить чек у своего существующего хранителя, что возлагает на себя ответственность за перевод денег на новый счет Roth.Однако, чтобы считаться безналоговым переносом на новую IRA Roth, деньги должны быть переведены на этот счет в течение 60 дней после получения чека.
Если 60-дневный срок пропущен, вывод будет считаться распределением активов, и некоторые из них могут подлежать подоходному налогу или штрафам.Взносы Rothмогут быть сняты без штрафов и налогов в любое время, но их доходы не облагаются налогом только при определенных условиях.Например, снятие средств должно быть произведено не менее чем через пять лет после первого открытия счета Roth, а владелец должен быть не моложе 59,5 лет.
Быстрый факт
Переводы Roth IRA могут занимать от недели до нескольких недель, в зависимости от используемой системы и видов активов на счете.
Суть
Вы можете переместить свои деньги от одного хранителя Roth IRA к другому, но лучше всего сделать это прямым переводом, чтобы вам не пришлось платить налоги и штрафы в случае пропуска 60-дневного срока.