Финансовая энциклопедия

Как рассчитать реальную чистую стоимость активов

Опубликовано · Обновлено

Проще говоря, ваш собственный капитал — это сумма ваших активов в долларах за вычетом всех ваших долгов. Вы можете рассчитать свой собственный капитал, вычтя ваши обязательства (долги) из ваших активов. Если ваши активы превышают ваши обязательства, у вас будет положительная чистая стоимость. И наоборот, если ваши обязательства превышают ваши активы, у вас будет отрицательная чистая стоимость.

Однако для некоторых приложений такой базовый расчет чистой стоимости может быть неадекватным. Если у вас есть авторские права, патенты или другая интеллектуальная собственность (ИС), вам может потребоваться рассчитать вашу «материальную» чистую стоимость, которая представляет собой сумму всех ваших материальных активов за вычетом общей суммы ваших обязательств.

Ключевые выводы

  • Материальная чистая стоимость — это сумма материальных активов (тех, которые могут физически храниться или конвертироваться в наличные) за вычетом общей суммы долгов.
  • Формула для определения вашей материальной чистой стоимости: Всего активов — Всего обязательств — Нематериальных активов = Материальная чистая стоимость.
  • Расчет вашей материальной чистой стоимости включает в себя суммирование всех ваших активов — денежных средств, инвестиций и имущества — и суммирование всей вашей обеспеченной и необеспеченной задолженности, а затем вычитание последней из первой.

Что такое материальная чистая стоимость?

Ваша материальная чистая стоимость похожа на вашу чистую стоимость в том, что она суммирует ваши активы и обязательства, но идет еще дальше. Он вычитает стоимость любых нематериальных активов, включая деловую репутацию, авторские права, патенты и другую интеллектуальную собственность.

Компании, например, рассчитывают материальную чистую стоимость активов, чтобы определить ликвидационную стоимость компании, если она прекратит свою деятельность или будет продана. Эта цифра также может быть важна для лиц, которые подают заявку на получение ссуды для физических лиц или малого бизнеса, а кредитор требует «реальную» сумму чистой стоимости активов. Ваш кредитор может быть заинтересован в вашей материальной чистой стоимости, потому что он дает более точное представление о ваших финансах и о том, сколько кредитор мог бы возместить, если бы ему пришлось ликвидировать ваши активы, если вы не выполнили свои обязательства по их ссуде.

Краткий обзор

Возможно, вы захотите рассчитать свою материальную чистую стоимость, чтобы количественно оценить ваши финансовые дела или оценить свой финансовый прогресс с течением времени.

Материальные и нематериальные активы

Разница между расчетами чистой стоимости и материальной чистой стоимости состоит в том, что первая включает все активы, а вторая вычитает активы, которые вы не можете физически коснуться. Активы — это все, чем вы владеете, что можно конвертировать в наличные. Согласно этому определению, активы включают в себя наличные деньги, инвестиции, недвижимость (землю и постоянные постройки, такие как дома, связанные с недвижимостью) и личную собственность (все остальное, чем вы владеете, например, автомобили, лодки, мебель и драгоценности). Это ваши материальные активы: это все, что вы можете удерживать. (Строго говоря, инвестиции — это финансовые активы, а не материальные. Но поскольку они могут быть конвертированы в наличные, их часто помещают в материальную категорию для подобных целей.)

С другой стороны, нематериальные активы — это активы, которыми вы не можете владеть. Деловая репутация, авторские права, патенты, товарные знаки и интеллектуальная собственность считаются нематериальными активами, поскольку их нельзя увидеть или потрогать, даже если они являются ценными. Если вы продаете свой малый бизнес, вы можете справедливо утверждать, что эти нематериальные активы увеличивают стоимость бизнеса. Однако в случае определения материальной чистой стоимости в рамках процесса ссуды банк может рассматривать только те активы, которые являются материальными, поскольку их легче ликвидировать.

Расчет вашей материальной чистой стоимости

Формула для расчета вашей материальной чистой стоимости довольно проста:

Чтобы рассчитать свою материальную чистую стоимость, вы должны сначала определить свои общие активы, общие обязательства и стоимость любых нематериальных активов:

Расчет собственного капитала — это многоэтапный процесс. Прежде чем начать, решите, хотите ли вы рассчитать чистую стоимость индивидуально (вы) или совместно (вы и ваш супруг / супруга). Кроме того, получите все свои финансовые отчеты (например, банковские выписки и выписки по кредитным картам) в одном месте.

Первый раз, когда вы рассчитываете свой собственный капитал, вероятно, займет больше всего времени. Однако, как только вы определитесь с методологией и оценкой своих активов, этот процесс, скорее всего, займет меньше времени. Вот пошаговый подход.

Расчет активов

Первое препятствие для правильного определения стоимости ваших активов. Начните с наиболее ликвидных — суммы, которая у вас есть в деньгах и их эквивалентах, включая:

Далее переходим к инвестициям, определяя их текущую рыночную стоимость. Это включает:

  • Аннуитеты
  • Облигации
  • Денежная стоимость страхования жизни
  • Паевые инвестиционные фонды
  • Пенсии
  • Пенсионные планы — IRA, 401 (k), 403 (b)
  • Акции
  • Прочие вложения

Далее: недвижимое и личное имущество — материальные активы. Помните, что недвижимость включает землю и все, что к ней постоянно прикреплено, например, дом. Все остальное — это личная собственность. Включать:

  • Коллекционирование — антиквариат, искусство, монеты и т. Д.
  • Мебель для дома
  • Домашняя техника
  • Ювелирные изделия
  • Основная резиденция
  • Аренда недвижимости
  • Отпуск или второй дом
  • Транспорт: автомобили, лодки, мотоциклы.

Сложите их все — денежные средства / их эквиваленты, инвестиции и недвижимое / личное имущество. Сумма представляет собой ваши общие активы.

Расчет обязательств

Ваши обязательства относительно легко измерить количественно, поскольку они представляют собой все ваши непогашенные долги, и вы, вероятно, будете получать ежемесячные отчеты или напоминания по ним. Эти утверждения основаны на реальных цифрах, а не на оценках, и точно показывают, что вы должны.

Начните с суммы вашей задолженности по обеспеченным долгам, включая:

  • Автокредит (ы)
  • Кредит под залог собственного капитала
  • Маржинальные кредиты
  • Ипотечный кредит
  • Аренда недвижимости ипотека
  • Вторая ипотека
  • Отпуск / ипотека второго дома

Затем переходите к сумме вашей задолженности по необеспеченным долгам, включая:

  • Задолженность по кредитной карте
  • Медицинские счета
  • Персональные ссуды
  • Студенческие кредиты
  • Подлежащие уплате налоги
  • Прочая задолженность и непогашенные векселя

Добавьте обеспеченные долги и необеспеченные долги. Сумма представляет собой ваши общие обязательства.

Таблица чистой стоимости

После того, как вы определили стоимость всех своих активов и размер всех ваших обязательств, вы можете использовать формулу «Материальная чистая стоимость» = «Общие активы» — «Общие обязательства» — «Нематериальные активы») для определения своей материальной чистой стоимости. Образец рабочего листа показан ниже.

Советы по расчету чистой стоимости

Организация записей чрезвычайно полезна и поможет ускорить расчет чистой стоимости активов. Например, если все ваши важные финансовые отчеты хранятся в одном картотеке (или в файле на вашем компьютере), вы сможете быстро найти необходимую информацию. Если ваши записи еще не организованы, сейчас отличное время для начала.

Пока вы это делаете, создайте файл «Чистая стоимость» (опять же, в вашем картотеке или на вашем компьютере), где вы можете хранить все свои отчеты о чистой стоимости для сравнения. Суть в том, что будет проще (и веселее) рассчитывать свой собственный капитал на регулярной основе, если вам не нужно выслеживать каждую часть информации.

Суть

Ваша материальная чистая стоимость равна стоимости всех ваших активов за вычетом любых обязательств и нематериальных активов, включая авторские права, деловую репутацию, интеллектуальную собственность, патенты и товарные знаки. В то время как стандартный расчет чистой стоимости (активы за вычетом обязательств) будет достаточным для большинства физических лиц, тем, кто владеет нематериальными активами, может потребоваться рассчитать свою материальную чистую стоимость, чтобы удовлетворить требования кредитора по ссуде для личного или малого бизнеса.

Даже если вы планируете использовать один из множества онлайн-инструментов или приложений для расчета своей чистой стоимости, неплохо было бы сделать это самостоятельно хотя бы один раз — так вы получите максимальную отдачу от цифр. Хотя вы можете использовать карандаш, бумагу и калькулятор, программа для работы с электронными таблицами, такая как Microsoft Excel или Google Sheets, может выполнить вычисления за вас и снизить вероятность каких-либо математических ошибок.

Как и при любом расчете чистой стоимости активов, очень важно указывать точную стоимость активов. Многие физические и юридические лица предпочитают обращаться за советом к квалифицированным специалистам при оценке нематериальных активов.

 


Похожие статьи