Могут ли кредиторы украсить мою IRA?
В зависимости от штата, в котором вы живете, ваш индивидуальный пенсионный счет (IRA) может пополняться рядом кредиторов.В отличие от планов 401 (k) или других квалифицированных средств пенсионного обеспечения, индивидуально созданные Закона о гарантированном пенсионном доходе сотрудников (ERISA) 1974 года. В то время как пенсионные планы, спонсируемые работодателем, защищены на 100% от кредиторов индивидуальные счета IRA не получают такой же защиты.1
Ключевые выводы
- Ваше IRA может быть выделено правительством для оплаты ваших федеральных долгов.
- Государства могут создавать свои собственные правила оформления IRA для выплаты долгов, и эти правила сильно различаются.
- Долги по семейным отношениям, такие как алименты и алименты, являются одними из наиболее частых причин изъятия IRA штатами.
Федеральное освобождение
За исключением частичного освобождения от банкротства, нет никаких федеральных освобождений от выплаты страхового возмещения IRA. Таким образом, ваши пенсионные сбережения могут быть использованы для погашения любых федеральных долгов. Самый распространенный федеральный долг, удовлетворяемый арестом средств IRA, — это задолженность по налогам перед Налоговой службой (IRS).
Краткий обзор
Федеральное оформление IRA чаще всего делается для выплаты налогов в IRS.
Освобождение от банкротства
Существует некоторая федеральная Закон о предотвращении банкротства и защите прав потребителей от 2005 года ограничивает освобождение от налогов IRA до 1 миллиона долларов, что по-прежнему является кругленькой суммой.
Государственные исключения
Штаты могут по своему усмотрению придерживаться федеральной системы освобождения от налогов или создать свою собственную, поэтому конкретные льготы для снятия налогов в IRA могут широко варьироваться в зависимости от штата.Помимо IRS или других федеральных кредиторов, штаты могут ограничить доступ любого кредитора к средствам IRA.В некоторых штатах, таких как Нью-Йорк и Нью-Джерси, IRA полностью освобождены от каких-либо нефедеральных арестов.67
В других штатах IRA освобождаются от уплаты при определенных условиях.Одним из распространенных требований является освобождение от уплаты налогов только для средств, внесенных более чем за 120 дней до объявления о банкротстве.Другое освобождение распространяется на сумму вашего IRA, которая считается необходимой для содержания вас, вашего супруга (а) и ваших иждивенцев.В одних штатах установлен лимит на эту сумму, в других — нет.В большинстве штатов также нет защиты средств IRA, если владелец счета должен деньги в связи с судебным решением, касающимся долга по семейным отношениям.
Долги по внутренним отношениям
Существует ряд семейных долгов, которые могут привести к погашению IRA, в зависимости от вашего штата.Алименты — одна из наиболее частых причин допустимого изъятия ИРА.Во многих штатах, включая Кентукки, Колорадо и Луизиану, фонды IRA не защищены от судебных решений в отношении просроченных алиментов или алиментов.1011
В других штатах ваш IRA также может быть оформлен для удовлетворения других типов судебных решений по семейным отношениям.Помимо задолженностей по алиментам, Кентукки, Луизиана и Род-Айленд также разрешают выплату алиментов.1311 Висконсин допускает арест средств IRA для выполнения судебных постановлений, связанных с аннулированием брака, развода или юридического раздельного проживания.
Освобождение от штрафа за досрочное снятие средств
Любые выплаты, полученные от вашего IRA до того, как вам исполнится 59,5 лет, обычно подлежат 10% налоговому штрафу.К сожалению, это также относится к любой сумме, снятой для удовлетворения требований кредиторов до достижения вами пенсионного возраста.Однако, если ваш IRA оформлен для погашения долга перед IRS, штраф не взимается.