Можете ли вы использовать свой IRA, чтобы купить дом?

Ключевые выводы

• Вы можете снять деньги с IRA, чтобы помочь с покупкой дома.
• В определенных ситуациях вы можете избежать уплаты налогов и досрочного пени.
• Если вы используете средства из своего IRA, вы потеряете годы усугубления роста, не облагаемого налогом, поэтому дважды подумайте, прежде чем делать это.

Краткий обзор

Поскольку IRA являются индивидуальными пенсионными счетами, ваш супруг (а) также может снять до 10 000 долларов США с IRA.

Кроме того, вам не обязательно быть одним покупателем. Вы можете подключиться к своему IRA и иметь право на освобождение, если деньги предназначены для того, чтобы помочь имеющему на это право ребенку, внуку или родителю купить дом. И это даже если вы сейчас домовладелец.

Традиционное освобождение от IRA

Если вы квалифицируетесь как покупатель жилья впервые, вы можете снять до 10 000 долларов со своей традиционной IRA и использовать эти деньги для покупки, строительства или восстановления дома.

Несмотря на то, что вы избежите 10% штрафа за досрочное снятие денег, вы все равно будете должны подоходный налог с любой суммы, которую вы — и ваш супруг — снимаете. Кроме того, 10 000 долларов — это пожизненный лимит. Вы не сможете снова использовать условия для первого покупателя жилья, чтобы купить дом, даже если вы используете другой IRA.

Освобождение Roth от IRA

Для Roth IRA правила другие. Фактором здесь является то, как долго у вас есть учетная запись. Прежде всего, вы можете снять сумму, равную внесенным вами взносам в свой Roth IRA, без уплаты налогов и штрафов в любое время и по любой причине, если вы владеете счетом не менее пяти лет. Это потому, что вы уже заплатили налоги со взносов.

После того, как вы исчерпали свои взносы, вы можете снять до 10 000 долларов из доходов учетной записи или денег, конвертированных с другой учетной записи — без уплаты 10% штрафа — при первой покупке дома.

Если с момента вашего первого взноса в Roth IRA прошло менее пяти лет, вы должны будете платить подоходный налог с доходов. Однако это правило не распространяется ни на какие конвертируемые фонды. Но если у вас есть Roth IRA не менее пяти лет, снятые доходы не облагаются налогом и штрафами.

Самостоятельные IRA

Другой вариант — открыть или преобразовать существующую IRA в самостоятельную IRA или SDIRA. Это специализированные IRA, которые дают вам полный контроль над инвестициями на счете.

SDIRA позволяют инвестировать в более широкий спектр инвестиций, чем стандартные IRA — от компаний с ограниченной ответственностью (LLC) и франшиз до драгоценных металлов и недвижимости. И не забывайте, что термин «недвижимость» относится не только к собственности. Вы можете инвестировать в свободные участки, парковки, мобильные дома, квартиры, многоквартирные дома и слипы для лодок.

Большой улов: если вы покупаете недвижимость, купленную на средства SDIRA, это должна быть сделка на расстоянии вытянутой руки. Это не может принести пользу вам или вашей семье, включая вашего супруга, родителей, бабушек и дедушек, детей и доверенных лиц.

Другими словами, вы (и большинство ваших родственников) не можете жить в доме, использовать его для отдыха или иным образом извлекать из него личную выгоду. Поскольку SDIRA, а не вы, владеет домом, использование личных средств или даже вашего времени (собственного капитала) на благо собственности запрещено.

«Есть много способов использовать свою самостоятельную IRA для покупки недвижимости внутри вашей IRA, — говорит Кирк Чизхолм, менеджер по управлению активами Innovative Advisory Group. «Вы можете купить недвижимость в аренду, использовать свой IRA в качестве банка и ссудить деньги кому-то, обеспеченному недвижимостью (например, ипотекой), вы можете приобретать налоговые залоги, покупать сельхозугодья и многое другое. Пока вы инвестируете в недвижимость недвижимость [это] не для личного пользования, вы можете использовать свой IRA для совершения этой покупки ».

Таким образом, вариант SDIRA работает в основном с инвестиционной недвижимостью — домом или квартирой, которые вы хотите сдать в аренду для получения дохода. Все деньги, которые идут в собственность или выходят из нее, должны поступать или возвращаться в SDIRA.

Однако, как только вам исполнится 59,5 лет, вы можете начать снимать активы со своей SDIRA. После этого вы можете жить в доме, так как после раздачи он станет вашей личной собственностью.

Является ли использование IRA для покупки дома хорошей идеей?

Несмотря на то, что вы можете снимать средства со своего IRA для покупки дома, вопрос в том, должны ли вы?

Если вы специально не открыли IRA, чтобы отложить деньги на покупку дома, вам следует рассмотреть другие варианты финансирования. Если вы уничтожите свои первоначальные вложения сегодня, это может сократить ваши пенсионные сбережения на многие годы.

Вы можете сэкономить на IRA только так много в год.Для налоговых лет 2020 и 2021 это 6000 долларов или 7000 долларов, если вам 50 лет и старше. Вы не можете вернуть средства, взятые из вашего IRA. Как только вы снимаете деньги, они исчезают. И вы теряете годы начисления сложных процентов.

Если у вас есть другие варианты, которые помогут вам внести первоначальный взнос, рассмотрите их в первую очередь.

Вместо этого коснитесь своего 401 (k)

Если у вас есть план 401 (k), спонсируемый работодателем, вы можете подумать о том, чтобывзять ссуду с этого счета, а не снимать деньги со своего IRA.Как правило, вы можете занимать до 50% от вашего баланса 401 (k) — максимум до 50 000 долларов — по любой причине без налогов или штрафов.

Вы будете платить проценты по кредиту, обычно это основная ставка плюс один или два процентных пункта, которые вернутся на ваш счет 401 (k). В большинстве случаев вы должны погасить кредит в течение пяти лет. Но если вы потратите деньги на дом, график погашения может быть увеличен до 15 лет.

Следует помнить о двух вещах: «Вам нужно будет включить платежи в свой ежемесячный бюджет», — говорит Питер Дж. Кридон, CFP, ® ChFC, ® CLU, ® и генеральный директор Crystal Brook Advisors. «Кроме того, проценты, взимаемые с вас по ссуде 401 (k), могут не облагаться налогом (уточните у вашего налогового консультанта) и, вероятно, будут выше, чем текущие ставки по ипотеке».

В большинстве случаев вы погашаете ссуду путем автоматического удержания из зарплаты. Это звучит достаточно просто, но важно понимать, что произойдет, если вы пропустите платеж.

Если с момента совершения платежа прошло более 90 дней, остаток будет считаться распределенным и будет облагаться налогом как доход. А если вы моложе 59,5 лет, с вас также взимается штраф в размере 10%.

Еще одно предостережение: если вы уволитесь с работы (или вас уволят), вам придется погасить весь остаток по кредиту в течение 60-90 дней. В противном случае остаток будет облагаться налогом, и вы должны будете выплатить 10% штраф за досрочное снятие средств, если вам не исполнилось 55 лет на момент увольнения с работы.

Ролловер IRA

Подумайте вот о чем: вместо того, чтобы снимать деньги со своей IRA, займите их.

Технически вы не можете взять ссуду в традиционной IRA или Roth IRA, но вы можете получить доступ к деньгам на 60-дневный период с помощью так называемого «безналогового пролонгации» — при условии, что вы вложите деньги обратно в IRA ( независимо от того, с которого вы сняли деньги, или с другого) в течение 60 дней.В противном случае взимаются штрафы и подоходный налог, включая государственные налоги.

В основном это краткосрочное решение конкретной проблемы. Например, «Некоторые впервые покупатели недвижимость могут хотеть иметь существенную компенсацию, чтобы избежать [ нет необходимости вынимать] частное ипотечное страхование,» говорит Marguerita М. Ченг, CFP, ® генеральный директор компании Blue Ocean Global Wealth. Не облагаемое налогом пролонгация может быть «наиболее эффективным способом получить доступ к средствам для первоначального взноса», иметь право на лучшее финансирование и, таким образом, способствовать покупке дома.

План на будущее

Что касается сроков, если вы хотите воспользоваться предложением IRA для первого покупателя жилья, планируйте заранее. Любые выданные вам средства IRA должны быть использованы в течение 120 дней с момента их получения.

Деньги не могут быть использованы для предоплаты существующей ипотеки или общей меблировки. Вместо этого его нужно использовать для приобретения собственности. И недвижимость считается приобретенной в день подписания контракта на ее покупку, а не в дату фактического закрытия условного депонирования.

Суть

Если вам нужно использовать IRA для финансирования покупки дома, потому что у вас нет других вариантов, пересмотрите время покупки дома. Вероятно, с финансовой точки зрения имеет смысл подождать, пока вы накопите авансовый платеж, оставив при этом свои пенсионные сбережения нетронутыми.