Как минимизировать налоги на снятие средств 401 (k)

Теперь, когда вы, наконец, снимаете средства с той 401 (k), в которую вносили вклад в течение десятилетий, как облагается налогом снятие средств с 401 (k)?Изъятие — распределение, если говорить о пенсионном плане — требует, чтобы вы платили налоги за то, что вы вывозите, в большинстве случаев эффективно сокращая свое «гнездо».  Чем занимаешься? Вот несколько способов минимизировать налоги на снятие средств.

Преобразовать в рот

Один из самых простых способов снизить сумму налогов, которые вы должны заплатить при снятии квалифицированного распределения.Имейте в виду, что вам нужно будет декларировать преобразование при подаче налоговой декларации.

Большой проблемой при Social Merlin.

CFP Бен Вацек из Guide Financial Planning рекомендует разделить ваши активы между счетом Roth и счетом с отложенным налогом, чтобы разделить бремя. «Хотя сегодня вы, вероятно, заплатите больше налогов, эта стратегия даст вам возможность снимать часть средств со счета с отложенным налогом, а часть — со счета Roth IRA, чтобы лучше контролировать вашу предельную налоговую ставку при выходе на пенсию», — говорит Вацек.

Этот формат требует нескольких лет планирования.Например, правило пяти лет требует, чтобы у вас были средства в Roth в течение пяти лет, прежде чем вы начнете вывод средств.  Это может сработать, а может и не сработать, если вам уже 65 лет, вы собираетесь выйти на пенсию и внезапно беспокоитесь об уплате налогов с ваших распределений.

Выведите деньги, прежде чем они вам понадобятся

Некоторые из методов, позволяющих сэкономить на налогах, также требуют, чтобы вы вынули из вашего 401 (k) больше, чем вам действительно нужно.  Если вы можете быть уверены в том, что не тратите эти средства — другими словами, откладываете или инвестируете лишнее, — это может быть простым способом распределить налоговые обязательства.

«Если человек моложе 59,5 лет, IRS разрешает в соответствии с Правилом 72 (t) получать по существу равные распределения в течение всей жизни из квалифицированного плана без 10% штрафа за досрочное прекращение участия», — говорит Шихан.«Однако вывод средств должен длиться не менее пяти лет.Следовательно, 56-летний человек, который начинает вывод средств, должен продолжать вывод средств как минимум до 61 года, даже если деньги ему могут не понадобиться ».

CFP и сертифицированный бухгалтер (CPA) Джейми Блок из Mercer Advisors говорит, что если вы откажетесь от распределения раньше, когда вы находитесь в более низкой налоговой категории, вы можете сэкономить на налогах, а не ждать, пока у вас будет социальное обеспечение и возможный доход от другие пенсионные автомобили. Все это может привести к внезапному увеличению того, сколько вы приносите домой, и если ваш супруг (а) получает социальное обеспечение и также имеет другой пенсионный доход, ваш общий доход может быть еще выше.

Это когда получение денег из 401 (k) по более низкой налоговой категории — до того, как вступят в силу требуемые минимальные выплаты (RMD) — имеет свои преимущества, — говорит Блок.Это потому,что RMDS удар в в возрасте 72 -летний возраст для RMDS обыкновения быть 70½, но после прохождения Настройки Каждого сообщества Up For Пенсионного Enhancement (SECURE ) Закона в декабре 2019 года он был повышен до 72.-

В связи сзаконом CARES (помощь в связи скоронавирусом, чрезвычайная помощь и экономическая безопасность), который президент подписал 27 марта 2020 года, RMD для всех 401 (k) s и IRA были приостановлены на 2020 год. RMD должны были начаться, у вас есть небольшая передышка, в которой вы все еще можете находиться в более низкой налоговой категории.

Готовьтесь к будущей налоговой системе

Если вы планируете заранее и вам 59,5 лет или больше (и, следовательно, вы не подпадаете под действие штрафов за досрочное снятие средств), вы можете получить достаточно денег из 401 (k) (или традиционного IRA), что позволит удерживать вас в текущей налоговой категории, но все же уменьшите сумму, которая будет облагаться RMD, когда вам будет 72 года.  И благодаря Закону CARES, даже если вы моложе 59,5 лет, вы можете взять до 100 000 долларов из своего 401 (k) без необходимости платить Комиссия за досрочное снятие 10% в 2020 году, если вы пострадали от COVID-19.

Цель этого шага — уменьшить влияние RMD (которые основаны на процентном соотношении вашего пенсионного счета и вашего возраста) на вашу налоговую ставку, когда вы должны начать их получать.

Хотя вам придется платить налоги с денег, которые вы снимаете, вы можете сэкономить еще больше, инвестировав эти средства в другое средство, например, в брокерский счет.  «Подсчитайте, сколько можно вывести (если применимо, сверх требуемой минимальной суммы распределения) в конкретный год, прежде чем вы подпадете под более высокую налоговую категорию, и выньте дополнительную сумму и инвестируйте ее в налогооблагаемый счет», — говорит Шихан.

Держите его там не менее года, и вам придется платить налог на долгосрочный прирост капитала только с того, что он зарабатывает.Плата по ставке налога на прирост капитала — это не то же самое, что получение бесплатных денег от Roth IRA, но это меньше, чем уплата обычного подоходного налога.

Обратите внимание, что для вывода средств в 2020 году в соответствии с Законом CARES вы можете распределить налоги, которые вы должны, на три года;они не все должны быть выплачены в 2020 году, как обычно.

Суть

Существует несколько (сложных) вариантов снижения налогов на изъятия 401 (k) или смягчения их воздействия на будущие налоги. Какой бы метод вы ни выбрали, всегда полезно поговорить с консультантом, чтобы выяснить, какой из них лучше всего подходит для ваших индивидуальных обстоятельств.