Уплата налога на социальное обеспечение с заработков после достижения полного пенсионного возраста

Каждый должен вносить соответствующие взносы в систему социального страхования с дохода, даже те, кто работает после достижения полного пенсионного возраста. Работа после достижения полного пенсионного возраста может также привести к увеличению пособий по социальному обеспечению в будущем, поскольку взносы в фонд социального обеспечения продолжают выплачиваться.

Доходы и налогообложение льгот

Однако продолжение работы может снизить текущие выплаты, если таковые имеются, которые принимаются в течение года, когдадостигаетсяполный пенсионный возраст, в соответствии с лимитом Администрации социального обеспечения, который меняется каждый год.

Если, например, полный пенсионный возраст достигается в июле, общий доход от пособий, полученный с января по июль, должен быть ниже предела, или пособия по социальному обеспечению снижаются на 1 доллар на каждые 3 доллара дохода сверх лимита, что составляет 48 600 долларов на 2020 год. и 50 520 долларов на 2021 год.3

Эти деньги хранятся в Управлении социального обеспечения и выплачиваются постепенно, когда налогоплательщик перестает работать.Не существует ограничений на доход, полученный после месяца достижения полного пенсионного возраста, когда выплачивается полная сумма пособия, независимо от размера полученного дохода.

Кронштейн налогоплательщика

Однако получение пособий по социальному обеспечению при продолжении работы может иметь неожиданные негативные последствия, поскольку налогоплательщик оказывается в более высокой налоговой категории.Большинство людей забывают, что определенный процент пособий по социальному обеспечению может облагаться налогом — до 85% — в зависимости от статуса подачи и совокупного дохода, включая половину пособий по социальному обеспечению.

Некоторые штаты также облагают налогом пособия по социальному обеспечению.Вы можете удерживать налоги из выплат социального обеспечения, заполнивформуналоговое агентство соответствующего штата.Как и в случае с федеральным налогом, то, как эти агентства облагают налогом социальное обеспечение, зависит от дохода и других критериев.

Как снизить налоги на социальное обеспечение

Есть несколько средств правовой защиты для тех, кто облагается налогом на свои пособия по социальному обеспечению. Возможно, наиболее очевидным решением является уменьшение или устранение процентов и  дивидендов  , которые используются в формуле предварительного дохода. В обоих приведенных выше примерах налогоплательщики снизили бы свой налог на социальное обеспечение, если бы у них не было декларируемых доходов от инвестиций помимо других доходов.

Следовательно, решением может быть преобразование отчетного инвестиционного дохода в  отложенный по налогам  доход, например, от аннуитета, который не будет отображаться на 1040, пока он не будет снят. Если у вас есть  депозитные сертификаты  (CD) на 200 000 долларов, приносящие 3% дохода, что соответствует 6 000 долларов в год, это будет считаться предварительным доходом. Но те же 200 000 долларов, растущие внутри  аннуитета, с реинвестированием процентов обратно в аннуитет, фактически принесут отчетный процент в размере 0 долларов при расчете предварительного дохода.

Как правило, аннуитеты становятся налогооблагаемым доходом, когда они принимаются как распределение в зависимости от типа счета. Таким образом, практически любой инвестор, который не тратит все проценты, уплаченные с CD или другого налогооблагаемого инструмента, может получить выгоду от перевода хотя бы части своих активов на отложенные от налогов инвестиции или счета.

Еще одно возможное решение — просто работать немного меньше, особенно если вы находитесь на пороге или приближаетесь к порогу налогообложения ваших льгот. В первом примере, приведенном выше, если бы Джим перенес свои налогооблагаемые инвестиции в аннуитет и заработал на 1000 долларов меньше, у него практически не было бы налогооблагаемых льгот. Перенос инвестиций с налогооблагаемых счетов в традиционную ИРА Рота также достигнет той же цели при условии, что не будут превышены лимиты финансирования.