Форма SEC 24F-2
Что такое форма SEC 24F-2?
Форма 24F-2 Комиссии по ценным бумагам и биржам — это форма, которая должна подаваться ежегодно управляющими компаниями открытого типа для сбора необходимых сборов, причитающихся с них Комиссии по ценным бумагам и биржам (SEC).Форма также требуется для компаний с сертификатом номинальной суммы и паевых инвестиционных фондов (ПИФ).
В форме должно быть указано название каждой серии или класса ценных бумаг, для которых она подана, и она должна быть заполнена в течение 90 дней после окончания финансового года, в течение которого компания публично предлагала такие ценные бумаги.
Ключевые выводы
- Форма 24F-2 SEC представляет собой электронную регистрацию, которую заполняют управляющие фирмы открытого типа или компании, предлагающие паевые инвестиционные фонды и ETF, компании с сертификатами номинальной суммы и паевые инвестиционные фонды (ПИФы).
- В форме должно быть указано название каждой серии или класса ценных бумаг, по которым она была подана, и она должна быть заполнена в течение 90 дней после окончания финансового года, в течение которого компания предлагала эти ценные бумаги.
- Форма также называется «ежегодным уведомлением о проданных ценных бумагах» и обязательна в качестве положения Закона об инвестиционных компаниях 1940 года.
- Цель этой формы состоит в том, чтобы SEC определяла и взимала регистрационные сборы с компаний, которые подают заявки.
Понимание формы SEC 24F-2
Форма 24F-2 Комиссии по ценным бумагам и биржам, также известная как «ежегодное уведомление о проданных ценных бумагах», требуется в соответствии с правилом 24F-2 Закона об инвестиционных компаниях 1940 года.Комиссия по ценным бумагам и биржам использует эту форму для расчета и сбора регистрационных сборов, подлежащих уплате Комиссии этими компаниями.«Открытые управляющие компании» относятся к фирмам, которые предлагают паевые инвестиционные фонды и ETF.Правило 24F-2 не применяется к закрытым фондам.
109,10 долл. США за миллион долларов
Сборы за подачу документов, взимаемые SEC за 2021 финансовый год, начиная с 1 октября 2020 г.
Как инвестиционные компании регистрируют ежегодные сборы SEC
Инвестиционные компании, выпускающие ценные бумаги, указанные в форме 24F-2, обычно выпускают несколько ценных бумаг с разными финансовыми годами.Форма 24F-2 позволяет подавать несколько ценных бумаг с одной и той же датой окончания финансового года, и эмитент может рассчитать свои комиссионные на основе совокупных чистых продаж серии с одинаковым концом финансового года.
Эмитенты должны подавать формы в электронном виде, используя EDGAR, и к форме должен прилагаться соответствующий регистрационный сбор.Если форма подана с опозданием, должны быть выплачены проценты.Эмитенты, которые рассчитывают регистрационные сборы для каждого класса или серии за серией, могут подать единую регистрацию, состоящую из отдельной Формы 24F-2 для каждого класса или серии в одном документе.
Законы о ценных бумагах требуют, чтобы SEC ежегодно корректировала ставки сборов, уплачиваемых в соответствии с разделом 6 (b) Закона о ценных бумагах 1933 года, который предназначен для первоначальной регистрации ценных бумаг.Ставка по разделу 6 (b) также используется для расчета сборов, подлежащих уплате в соответствии с Правилом 24F-2.
Комиссия по ценным бумагам и биржам заявила, что сборы за регистрацию в 2021 финансовом году будут взиматься по ставке 109,10 доллара за миллион долларов с 1 октября 2020 года. Это меньше, чем в предыдущем финансовом году, в котором взимаемая ставка составляла 129,80 доллара за миллион долларов.