Облагается ли налогом снятие средств с плана 457?
Все взносы в планы 457 растут с отсрочкой налогов до выхода на пенсию, когда они либо пролонгируются, либо отозваны.Все выплаты облагаются налогом, независимо от возраста участника.1 Подобно 401 (k) s и 403 (b) s, все взносы в планы 457 не облагаются налогом, но за досрочное снятие средств не налагаются штрафы.2
Ключевые выводы
- План 457 — это один из ряда пенсионных планов, которые работодатели предлагают своим работникам, но он менее распространен и более сложен, чем план 401 (k) или 403 (b).
- Большинство частных компаний обычно предлагают планы 401 (k), а системы государственных школ, а другие некоммерческие организации предлагают планы 403 (b).
- Вы можете снять свои деньги с 457 до достижения возраста 59½ лет без штрафа в размере 10%, в отличие от 401 (k), но вы будете должны платить налоги за любое снятие.
Различия между планами 457 и планами 401 (k) и 403 (b)
Примечательно, что планы 457 не классифицируются как квалифицированные планы, и они не связаны темиже правилами пролонгации и распределения, что и планы401 (k) и 403 (b).4 Изначально 457 планов были доступны только государственным служащим штата и местным органам власти, юридическим лицам и организациям 501 (c) 3.2 Более слабые ограничения теперь позволяют большему количеству работодателей предлагать 457 планов в дополнение к другим пенсионным планам. Если вы соответствуете требованиям, вы можете внести свой вклад как в план 457, так и в Roth IRA, и, таким образом, вы сможете сэкономить больше денег для выхода на пенсию, чем если бы вы инвестировали только в один счет.
Краткий обзор
Снятие средств с планов 457 действительно облагается налогом, но за досрочное снятие средств не налагаются штрафы.
В отличие от счетов403 (b) и 401 (k), участники могут регулярно снимать средства с планов 457 сразу после выхода на пенсию, независимо от того, достигли ли они возраста 59½ лет. Эти выплаты облагаются налогом как обычный доход, но штраф за досрочное снятие 10% никогда не применяется.1 Вместо того, чтобы снимать средства, участники обычно могут перенести свои 457 планов на соответствующие пенсионные планы, такие как IRA.
457 планов уникальны и сложны
Поскольку это единственные неквалифицированные групповые планы, доступные в Соединенных Штатах, отсроченной компенсацией.
Хотя все больше работодателей предлагают 457 планов каждый год, они не являются обычным явлением.Есть много разных типов планов 457, все с разными характеристиками;они делятся на правительственные и неправительственные, и имеют право или не соответствуют требованиям.Приемлемые планы относятся к категории 457 (b);неподходящие планы относятся к категории 457 (f), и в них отсутствуют многие преимущества соответствующих планов.