Каким образом облагаются налогом дивиденды по IRA?

Увеличивайте фонды быстрее

Акции, приносящие дивиденды, и паевые инвестиционные фонды могут помочь вашему пенсионному портфелю расти быстрее, если вы реинвестируете дивиденды. Но они могут стать налоговой ловушкой, когда вы хотите забрать деньги, особенно если вы вложили свои деньги в традиционный IRA.

Налоговая ловушка объяснена

На обычном инвестиционном счете дивиденды и прирост капитала, которые вы зарабатываете, зависят от налога на прирост капитала. Это означает, что эти доходы могут облагаться налогом по более низкой ставке (от 0% до 20%, в зависимости от уровня вашего дохода).

Например, если вы зарабатываете менее 40 000 долларов, вы должны платить 0% налогов на дивиденды и долгосрочный прирост капитала.Те, кто зарабатывает от 40 001 до 441 450 долларов, будут платить только 15% на дивиденды и прирост капитала.Те, кто зарабатывает более 441 450 долларов, будут платить всего 20% на дивиденды и прирост капитала.

Но когда эти деньги находятся в IRA, обращение может радикально отличаться в зависимости от того, какой у вас тип IRA и когда вы хотите снять деньги.

До выхода на пенсию деньги в IRA любого типа фактически не облагаются налогами. Вы не будете платить налоги с дивидендов, которые реинвестируются в Roth IRA или в традиционные IRA и остаются на этом счете.

«Большим преимуществом пенсионных счетов, IRA и Roth IRA является то, что дивиденды не облагаются налогом на ежегодной основе. Это компонент отсрочки налогов», — говорит Джон П. Дейли, CFP®, президент Daly Investment Management LLC в Mount Prospect., Иллинойс. «При использовании обычного налогооблагаемого инвестиционного счета дивиденды облагаются налогом каждый год, когда вы их получаете».

С IRA уловка возникает, когда вы хотите снять деньги. Правила различаются в зависимости от того, какой у вас тип IRA. Вот как они работают как для Roth, так и для традиционных IRA.

Вывод средств Roth IRA

До тех пор, пока вы снимаете деньги, вложенные в Roth IRA после достижения 59,5 лет — и вы владели этим счетом более пяти лет — вы будете платить нулевые налоги на снятие средств, даже если снятие средств включает дивиденды.Если вам действительно нужно снять деньги до 59½, вы должны заплатить налоги на любую прибыль, которую вы снимаете, по вашей текущей налоговой ставке.Вам не придется платить налоги или штрафы за взносы, сделанные в IRA, потому что эти деньги облагались налогом до внесения этого взноса.

«Вывод средств из IRA Roth — это немного сложно. Перед выходом на пенсию вы будете облагаться налогом только с доходов, полученных сверх ваших взносов. Например, если 80% вашего IRA Roth состоит из взносов, а остальная часть состоит из прибыль, тогда только 20% от каждого вывода будет облагаться налогом по вашей ставке подоходного налога », — говорит Марк Хебнер, основатель и президент Index Fund Advisors Inc. в Ирвине, Калифорния, и автор книги« Индексные фонды: 12-ступенчатая программа восстановления ». для активных инвесторов.

Если вы решите снять деньги до достижения 59½ летнего возраста, вы также можете получить 10% -ный штраф на любой выигрыш, который вы снимаете, если снятие не соответствовало особым исключениям.Особые исключения могут включать инвалидность, покупку дома впервые и некоторые другие оговоренные исключения.Даже если вы соблюдаете особые правила исключения, вам нужно будет платить налоги на дивиденды и прирост капитала по вашей текущей налоговой ставке.

Традиционное снятие средств IRA

Большая часть денег, снимаемых с традиционной IRA, облагается налогом по вашей текущей налоговой ставке, которая может достигать 39,6%.Любой прирост капитала с доходов на вашем счете IRA не подлежит более низкому налоговому режиму;они облагаются налогом по той же ставке, что и обычный доход.

Единственное исключение из этого правила — когда вы вносите вклад в традиционный IRA, используя деньги, которые уже облагались налогом (другими словами, вы не использовали налоговый вычет при внесении взноса). Но будьте осторожны при использовании этого подхода: сочетание отложенных налогов с налогооблагаемыми взносами в традиционной IRA может стать кошмаром для разобраться с проблемой при выходе на пенсию.

Если вы снимаете деньги до достижения возраста 59½ лет, вам также может потребоваться уплатить 10% штраф от взносов и прибыли, если вы не соответствуете требованиям для особого исключения.

«Идея оказаться в более низкой налоговой категории при выходе на пенсию — вот почему большинство американцев вносят свой вклад в пенсионный план, — говорит Armstrong Financial Strategies в Чешире, штат Коннектикут. — Если они могут сэкономить 25 долларов сегодня и заплатить только 15 долларов. что касается налогов, когда они выходят на пенсию, они думают, что это выгодная сделка. Реальность может быть тревожным сигналом. Многие люди находятся в той же категории и теперь платят налог с каждой копейки дохода «.