Варианты пенсионных сбережений, если мой доход не включает взносы в IRA
Правила для IRA Рота
Вы можете делать взносы на традиционный индивидуальный пенсионный счет (IRA) независимо от того, насколько высок ваш доход.Тем не менее, существуют ограничения дохода для взносов насчета Roth IRA.Деньги, сэкономленные на пенсионных счетах Roth, являются доходом после уплаты налогов.То есть подоходный налог причитается за год, в котором деньги зачислены на счет.Когда деньги снимаются, предположительно после выхода на пенсию, никакие дополнительные налоги не взимаются ни с внесенных денег, ни с заработанных доходов.
Существуют верхние пределы дохода, которые вводятся поэтапно на 2020 и 2021 налоговые годы:
- На 2020 год плательщики единого налога могли бы сделать уменьшенный взнос, если бы у них был MAGI от 124 000 до 139 000 долларов США.Для супружеских пар диапазон колеблется от 196 000 до 206 000 долларов.
- На 2021 год плательщики единого налога могут внести уменьшенный взнос, если у них MAGI составляет от 125 000 до 140 000 долларов США.Для супружеских пар диапазон составляет от 198 000 до 208 000 долларов.
Ключевые выводы
- Деньги, сэкономленные на пенсионных счетах Roth, являются доходом после уплаты налогов.
- Если вы не можете вычесть свой традиционный взнос в IRA для налоговых целей, вы все равно можете внести до годового лимита в качестве невычитаемого взноса.
- Roth IRA может быть хорошим выбором, если вы не имеете права вычитать взнос в традиционный IRA, но имеете право вносить взносы в Roth.
Пределы взносов
Независимо от дохода, существуют пределы того, сколько вы можете ежегодно вносить в IRA, будь то традиционная IRA или Roth IRA.
Максимальный размер взноса, разрешенный в 2020 и 2021 налоговые годы, составляет 6000 долларов США, хотя люди в возрасте 50 лет и старше могут добавить дополнительно 1000 долларов США в качестве дополнительного взноса.
Вы можете добавить деньги к традиционному IRA сверх суммы, подлежащей вычету из налогооблагаемой базы.Если вы решите внести невычитаемый взнос в свой традиционный IRA, вам следует заполнить форму IRS 8606, чтобы сообщить IRS о невычитаемом взносе и отслеживать невычитаемый остаток (основу) в вашем традиционном IRA.
Вам также необходимо будет подавать форму 8606 за каждый последующий год, когда вы снимаете активы с традиционной IRA, чтобы определить налогооблагаемую часть распределения.
В результате принятияКонгрессом СШАзакона SECURE с 2020 года и позже возрастные ограничения на регулярные взносы в традиционные ИРА или Рота больше не применяются. Раньше, если вам было 70 с половиной лет или больше, вы не могли регулярно делать взносы в традиционный IRA.
Возможности Roth IRA
Если вы не имеете права вычитать взнос в традиционную IRA и имеете право вносить взносы в Roth IRA, то Roth может быть лучшим выбором.
Это связано с тем, что прибыль от активов Roth IRA накапливается с отсроченным налогомине облагается налогом, если распределение соответствует требованиям. С другой стороны, прибыль в традиционном ИРА начисляется с отсрочкой налогообложения, но облагается налогом при распределении.
Особые соображения: инвестирование в налогооблагаемый счет
Другой способ инвестировать для выхода на пенсию — торговать отдельными акциями или покупать фонд, содержащий корзину ценных бумаг, например, биржевые фонды (ETF) и индексные паевые инвестиционные фонды.Если вы продаете инвестицию, которую вы держали более года, с прибылью, вам, возможно, придется заплатить только налог на долгосрочный прирост капитала. Эта ставка обычно ниже, чем ставка налога на обычный доход.