Может ли супруг (а), не указанный в качестве бенефициара, получать активы от IRA?
Как правило, один из супругов, который не был назван выгодоприобретатель из индивидуального пенсионного счета (IRA) не имеет право на получение, или наследовать, активы, когда владелец счета плашки. Однако бывают исключения.
Ключевые выводы
- В общем, супруг, который не был назван бенефициаром IRA, не имеет права наследовать его.
- Однако в государствах с общественной собственностью супруг может иметь право на часть активов IRA при определенных обстоятельствах.
- Если владелец IRA умрет без завещания и без указания бенефициара, счет, скорее всего, перейдет к пережившему супругу в соответствии с законами о наследовании по закону.
Назначение бенефициара превосходит завещание
IRA не считается частью вашего имущества в отличие от других финансовых счетов и активов. В частности, это не регулируется положениями последней воли и завещания.
Вообще говоря, лицо, которое вы назначаете в качестве бенефициара IRA (что вы обычно делаете в форме при создании учетной записи), определяет, кто унаследует IRA, а не ваша воля.Даже если вы указали кого-то в завещании, получатель, назначенный IRA, заменит его.
Только если вы вообще не укажете бенефициара (или бенефициар ушел из жизни раньше), IRA становится частью вашего имущества и регулируется положениями завещания. Никто другой не имеет права на получение какой-либо доли IRA, если только названные бенефициары не решат отказаться от своих долей.
Краткий обзор
Одно из преимуществ IRA с точки зрения имущественного планирования заключается в том, что активы могут быть переданы напрямую бенефициарам без необходимости оформления завещания.
Бенефициары IRA в государствах общинной собственности
Однако существуют исключения вштатах с общинной собственностью при определенных условиях. По законам этих штатов супруг (а) должен быть основным бенефициаром IRA , если только они не согласны с тем, чтобы другое лицо было названо так.
Если держатель IRA называет кого-то еще без согласия супруга, супруг может иметь право на часть IRA после смерти первоначального владельца, независимо от назначения бенефициара.
9
Количество штатов общественной собственности (Аризона, Калифорния, Айдахо, Луизиана, Невада, Нью-Мексико, Техас, Вашингтон и Висконсин).Аляска является «добровольной», потому что она дает обоим супругам возможность обозначить свою собственность как общественную.
Если вкладчик проживает в государственной собственности сообщества, супруг должен проконсультироваться с хранителем IRA, чтобы определить, было ли получено надлежащее разрешение. Если было получено надлежащее одобрение, то назначенные бенефициары смогут получить вашу долю в IRA.
Примите ксведению, однако, что даже если вкладчик находится в состоянии коммунальной собственности, ИР (или его часть) может еще не быть подчинены законами сообщества собственности,если баланс был начислен,прежде чем они были женаты. Для того, чтобы быть Конечно, проконсультируйтесь с местным юристом, который специализируется на законах о планировании наследства или наследовании, поскольку законы штатов различаются.
Исключительные обстоятельства для наследования IRA
А как насчет сценария «без назначения бенефициара», описанного ранее? Если владелец IRA не назвал одного и проживал в государстве, принадлежащем общине, то супруг будет иметь право на счет, поскольку он станет частью обычного состояния умершего.
Вот еще один сценарий.Если владелец счета не называет бенефициарови умирает без завещания, IRA подчиняется государственным «законам о наследовании по закону».Хотя они различаются, обычно оставшиеся в живых супруги и дети возглавляют список наследователей активов, включая средства IRA.