Может ли кредитор изъять мои пенсионные сбережения?

Кредитор в большинстве случаев не сможет получить доступ к вашим сбережениям, хранящимся в плане 401 (k), пенсионном плане или другом пенсионном плане, спонсируемом работодателем.  Исключением, однако, является федеральное правительство. IRS может наложить арест на пенсионные активы такого типа для взыскания федерального налога.Кроме того, активы, удерживаемые в рамках спонсируемого работодателем плана, могут быть переданы бывшему супругу для выполнения квалифицированного приказа о семейных отношениях.

Если ваши пенсионные активы хранятся в традиционном IRA или Roth IRA, эти средства защищены только в рамках процедуры банкротства.До 1 362 800 долларов в фондах IRA могут быть освобождены от конкурсной массы.

Защита от общих кредиторов

Пенсионные планы, созданные в соответствии с Законом о пенсионном обеспечении сотрудников (ERISA), по большей части защищены от кредиторов, процедур банкротства и судебных решений.Планы ERISA устанавливаются с вашим работодателем и включают планы 401 (k), пенсионные планы, ПРОСТОЙ IRA, упрощенные планы сотрудников (SEP), планы владения акциями сотрудников и планы распределения прибыли.

Счетам ERISA предоставляются дополнительные меры защиты от банкротства в соответствии с Законом о предотвращении злоупотреблений в банкротстве и защите прав потребителей (BAPCPA).Если вы вступаете в процедуру банкротства, вы можете освободить активы счета, соответствующие требованиям ERISA, из своей конкурсной массы.

Традиционные счета или счета Roth IRA защищены от кредиторов только в рамках процедуры банкротства. BAPCPA позволяет вам освободить активы IRA на сумму до 1 362 800 долларов из вашего имущества банкротства.Эта защита применяется к сумме ваших учетных записей IRA, а не к каждой учетной записи в отдельности.Долларовая стоимость корректируется каждые три года, и текущий лимит применяется до 2022 года. Кроме того, эти лимиты освобождения не применяются к пенсионным фондам, переведенным со счета ERISA на IRA.

Некоторые штаты отказались от федеральной защиты от банкротства и используют свои собственные законы для определения освобождений от банкротства.Тем не менее, BAPCPA защищает ваши пенсионные активы, даже если вы живете в одном из этих штатов.

Нет защиты от федералов

Хотя ERISA защищает пенсионные счета от большинства кредиторов, это не относится к налоговой службе (IRS).Это означает, что федеральное правительство может наложить арест на ваши активы 401 (k) или пенсионного плана для обеспечения соблюдения федерального налогового сбора или взыскания на основании судебного решения, вытекающего из неуплаченной налоговой оценки.Кроме того, эти активы могут быть переданы бывшему супругу для выполнения квалифицированного постановления о семейных отношениях.

Положение о запрете отчуждения в соответствии с ERISA не позволяет другим типам кредиторов получить доступ к вашим пенсионным счетам, спонсируемым работодателем.Согласно ERISA, эти средства хранятся у администратора плана в ваших интересах, и вы не можете продавать, передавать или отдавать им свои права.Деньги принадлежат вам, когда вы снимаете их в качестве дохода.До тех пор они являются собственностью администратора плана — вашего работодателя — который не может передать их никому, кроме вас.