Какие пенсионные фонды защищены от кредиторов?
Многие полагают, что их пенсионные фонды защищены от кредиторов, но в зависимости от типа пенсионного счета, который у вас есть, и штата, в котором вы живете, это не всегда так. Хорошая новость заключается в том, что многие планы, спонсируемые работодателем, обычно имеют лучшую защиту. Если вы обеспокоены тем, что кредиторы могут позвонить, вот что вам нужно знать.
Ключевые выводы
- Большинство пенсионных планов, спонсируемых работодателем, например 401 (k), подпадают под действие правил ERISA и защищены от кредиторов.
- Планы, не относящиеся к ERISA, такие как традиционные ИРА Рота, не имеют такого же уровня защиты кредиторов.
- Эти пенсионные активы, тем не менее, защищены федеральным законом о банкротстве, если вы подаете заявление о банкротстве.
Планы, соответствующие требованиям ERISA, обеспечивают лучшую защиту
Пенсионные счета, подпадающие под действие Закона о пенсионном обеспечении сотрудников (ERISA), как правило, защищены от кредиторов, процедур банкротства и гражданских исков.Ваши пенсионные активы не окажутся под угрозой, если ваш работодатель объявит о банкротстве.Кроме того, кредиторы, которым вы должны деньги, не могут предъявить иск в отношении средств, хранящихся на вашем пенсионном счете.
Чтобы соответствовать требованиям ERISA, ваш работодатель (и / или отдельная организация сотрудников) должен создать и поддерживать пенсионный план и соответствовать федеральным правилам в отношении отчетов для участников плана, финансирования и перехода прав.Общие типы счетов ERISA включают планы 401 (k), планы отсроченной компенсации, пенсионные планы и планы участия в прибыли.
В дополнение к планам, спонсируемым работодателем, ERISA может покрывать планы пособий по охране здоровья и социального обеспечения сотрудников.Общий ЭРИЗ покрытых планы включают всебя медицинскую, хирургической, больницу или организацию поподдержанию здоровья (ОПЗ) планы, возмещение медицинских счетов ( HRAs ), здравоохранение гибких счетов расходов ( FSAS ), стоматологические и видению планов, планы порецепту лекарств, страхование поинвалидности, страхование жизни и 419 (f) (6) и 419 (e) планы социального обеспечения.
Активы в этих планах обычно принадлежат независимому доверительному управляющему и, как и во многих планах, спонсируемых работодателем, не подлежат аресту любыми кредиторами.
Краткий обзор
Даже пенсионные фонды в планах ERISA не могут быть защищены от бывшего супруга или IRS.
Сила статьи о запрете отчуждения
Важной особенностью плана, отвечающего требованиям ERISA, такого как 401 (k), является пункт о недопущении отчуждения, в котором говорится, что средства, депонированные в квалифицированном пенсионном плане, принадлежат администратору плана в интересах участников плана и участников. не может свободно продавать, передавать или отдавать их.
В пункте также говорится, что ваши права на льготы не могут быть отозваны, что эффективно препятствует получению кредиторами активов вашего плана.По закону средства не принадлежат вам, пока вы не снимете их в качестве дохода при выходе на пенсию, поэтому их нельзя использовать для погашения личных долгов.
Когда планы ERISA уязвимы
Планы, соответствующие требованиям ERISA, могут подвергаться риску при определенных обстоятельствах и могут быть конфискованы:
- Ваш бывший супруг в соответствии с квалифицированным приказом о семейных отношениях (QDRO) в той мере, в какой ваш бывший супруг (а) заинтересован в пособиях в качестве семейного актива или как часть алиментов
- Налоговая служба, задолженность по федеральному подоходному налогу
- Федеральное правительство, для уголовных штрафов и пени
- Судебные решения по гражданским или уголовным делам в случае вашего нарушения плана
Планы, не относящиеся к ERISA, не всегда защищены
Планы, не отвечающие требованиям ERISA, не обеспечивают такой же уровень защиты, когда дело касается кредиторов, банкротства и судебных исков.Общие типы пенсионных счетов, не относящихся к ERISA, включают индивидуальные пенсионные счета (IRA) без существенного участия работодателя, такие как традиционные и Roth IRA.Кроме того, некоторые типы планов 403 (b), предоставленные правительством или церквями, могут быть освобождены от ERISA.
Хотя IRA не соответствуют требованиям ERISA, средства защищены отдельным законом — Законом о предотвращении злоупотреблений в банкротстве и защите потребителей (BAPCPA) — но только в том подаетезаявление о банкротстве.
В зависимости от штата, в котором вы живете,ваш план IRA и другие планы, не относящиеся к ERISA, могут быть защищены или не защищены от кредиторов.Некоторые штаты, например, защищают IRA почти во всех случаях, в то время как другие предлагают только ограниченную защиту. Если вы рискуете преследовать вас со стороны кредиторов, поговорите с местным юристом, который понимает нюансы вашего штата. Законы могут быть сложными.
Суть
Конечная стоимость вашего пенсионного счета зависит от многих факторов, в том числе от того, сколько вы откладываете каждый год, вашего временного горизонта и эффективности инвестиций. Однако есть еще кое-что, что может подорвать ваши пенсионные фонды: кредиторы.
Хотя многие пенсионные счета, спонсируемые работодателем, в том числе большинство счетов 401 (k), защищены от кредиторов, это не всегда так. Если у вас есть вопросы о вашем плане и о том, соответствует ли он требованиям ERISA, поговорите с администратором плана.