Может ли бывший супруг стать бенефициаром IRA после развода?
Обычнопри разводе имя бенефициара не меняется,если только в декрете о разводе не предусмотрено его изменение. Индивидуальные пенсионные счета (IRA) ничем не отличаются.
Можно утверждать, что владелец IRA хочет, чтобы бывший супруг оставался бенефициаром этого IRA, если в постановлении суда не указано иное.За исключением судебного постановления, бывший супруг, скорее всего, получит право на получение активов в ИРА.Это особенно верно, когда бывший супруг является зарегистрированным бенефициаром на момент смерти владельца IRA.
Ключевые выводы
- Обычно при разводе имя бенефициара не меняется, если только в декрете о разводе не предусмотрено его изменение.
- В состоянии общественной собственности указание бывшего супруга в качестве бенефициара может быть недействительным, если нынешний супруг действительно дал согласие.
- Часто владельцы IRA умирают, не изменив назначения бенефициара после решения о разводе.
- Обращаясь к проблеме IRA как части развода, можно избежать неожиданных переводов бывшему супругу после смерти.
Исключения собственности сообщества
Ситуация может измениться, если умерший проживал в общине или в семейном имуществе.К этим штатам относятся Аризона, Калифорния, Айдахо, Луизиана, Невада, Нью-Мексико, Техас, Вашингтон и Висконсин.
Предположим, что владелец IRA проживал в одном из этих штатов и не назвал свою нынешнюю супругу в качестве единственного основного бенефициара.Тогда обозначение бывшего супруга может быть недействительным, если нынешний супруг не согласился на такое обозначение.
В государстве с общественной собственностью право пережившего супруга на активы IRA может быть ограничено тем, что определено законом штата как семейная собственность.Даже это может быть ограничено процентом от общей суммы.Например, в некоторых штатах супружеская собственность определяется как имущество, заработанное во время брака, и ограничивает право супруга 50% этой собственности.
IRA и урегулирование разводов
Пенсионные счета все чаще используются при разводе и разделении активов. С другой стороны, владелец IRA часто умирает, не изменив обозначение получателя после развода. Часто причина просто в забывчивости.
Некоторые оставшиеся в живых супруги обратились по этим делам в суд. По их мнению, владельцы IRA намеревались назначить их бенефициарами. Если возникает такой спор, хранитель IRA удерживает активы и ожидает решения суда. Хранитель обычно подчиняется решению суда. При отсутствии уведомления о каком-либо споре хранитель IRA будет выплачивать активы бенефициару, зарегистрированному на момент смерти владельца IRA.
Разделение активов IRA при разводе
Во многих отношениях лучший подход — разделить IRA во время развода. Обращаясь к проблеме IRA как части развода, можно избежать неожиданных переводов бывшему супругу после смерти.
Краткий обзор
Небольшое планирование IRA во время развода может впоследствии сэкономить много времени и сэкономить на судебных издержках.
Разделение IRA в рамках развода дает также потенциальные налоговые преимущества.Перемещение средств между IRA в рамках развода может считаться безналоговым переводом.Однако людям может быть сложно правильно осуществить перевод и заполнить соответствующие документы.Неспособность сделать это правильно может привести кштрафуза досрочное снятие средств. Наем финансового специалиста часто является лучшим решением.
Когда происходит развод, пора менять основного бенефициара. Если есть дети, они могут стать новыми наследниками ИРА. Братья и сестры — еще один популярный выбор. Наконец, новый супруг может быть назначен бенефициаром после повторного брака.