5 секретов традиционных IRA

Индивидуальный пенсионный счет (IRA) — идеальный способ дополнить пенсионный автомобиль по месту работы.Индивидуальные налогоплательщики могут открыть либо традиционный индивидуальный пенсионный счет (IRA), либо Roth IRA.В 2020 и 2021 годах ежегодные взносы на любой из типов счетов не превышают 6000 долларов в год, 7000 долларов для лиц старше 50 лет.

Только традиционный IRA допускает налоговый вычет при открытии. В нем также нет ограничений по доходу, ограничивающих круг лиц, которые могут его открыть, хотя возможность удержания взносов может быть ограничена для тех, у кого есть пенсионный план на работе (или у супруга, у которого он есть).

Найти дополнительную информацию о традиционной IRA несложно, но несколько важных факторов не слишком очевидны. Вот пять.

1. Есть лимиты на инвестиции

IRA — это тип инвестиционного механизма, который зарабатывает деньги без уплаты налогов до тех пор, пока средства не будут сняты, и не является фактическим вложением. Например, хранитель — финансовая компания, которая предлагает и контролирует традиционную IRA — также предложит на выбор инвестиции, различающиеся по доходности и риску, такие как казначейские векселя, фонды денежного рынка, паевые инвестиционные фонды, акции и облигации.

Однако вы не можете вкладывать деньги ни во что. Определенные типы инвестиций запрещены в IRA, например, страхование жизни, антиквариат или предметы коллекционирования.

2. Необходимо обновлять форму бенефициара.

Форма  получателя сообщает хранителю, что делать со средствами в случае смерти владельца счета. Без формы близкие рискуют не получить деньги быстро или в полном объеме. Эту форму также необходимо постоянно обновлять, особенно если владелец счета переживает развод или другие серьезные изменения в жизни.

3. Есть обязательный вывод средств.

Не всем пенсионерам нужно полагаться на IRA для покрытия расходов на проживание. К сожалению, поскольку IRS налагает обязательные минимальные выплаты (RMD), владельцы счетов должны начать снимать деньги со своих традиционных IRA, как правило, к 1 апреля года, следующего за годом, в котором им исполняется 72 года (или 70½ для лиц, достигших этого возраста в течение 2019 года. или в предыдущем году). Невыполнение этого требования приводит к серьезным налоговым штрафам — 50% за каждый невыведенный доллар. Это одна из областей, где IRA Roth — лучшая альтернатива — у них нет RMD до тех пор, пока владелец счета не умрет.

4. Заимствование не допускается.

Некоторые пенсионные планы допускают краткосрочные ссуды, но традиционный IRA к их числу не относится.Заимствование у традиционной IRA облагается налогом по ставке подоходного налога владельца счета, возможно, на всю стоимость IRA, если счет передан в залог в качестве залога.Согласно IRS, «если владелец IRA берет в долг у IRA, IRA больше не является IRA, и стоимость всей IRA включается в доход владельца».

Один из вариантов — снять деньги с IRA и перевести их в тот же или новый IRA в течение 60 дней. Это не считается ссудой; скорее это раздача и пролонгация. Этот вариант можно делать только один раз в год, и нужна осторожность со сроками.

5. Недвижимость — это действительный холдинг

IRA не обязательно должна владеть только акциями, облигациями и другими инвестициями типа Уолл-стрит. На счете также может храниться недвижимость. Загвоздка в том, что недвижимость должна быть коммерческой собственностью; владелец счета не может купить второй дом или рассчитаться с текущим домом. Дом можно купить и сдать как инвестиционную недвижимость.

IRS имеет строгие правила в отношении недвижимости в IRA. Из-за более высокой долларовой стоимости и менее ликвидного характера недвижимости этот вариант предназначен только для более опытных инвесторов и требует наличия самостоятельной IRA (SDIRA), типа, который позволяет вам иметь более широкий спектр инвестиций. Поговорите с соответствующими экспертами, прежде чем рассматривать возможность добавления недвижимости или открытия SDIRA.

Суть

Традиционные IRA предлагают отличный шанс сэкономить на пенсии, но некоторые детали и ограничения обычно не известны, например, доступность средств и то, что является правильным вложением в счет, а что нет.