Плюсы и минусы учетной записи SEP на сегодняшних нестабильных рынках

Сегодняшние рынки-качели могут вызывать беспокойство у инвесторов, откладывающих на пенсию. Наблюдение за ростом и падением стоимости счета может вызвать у вас беспокойство по поводу вашего упрощенного пенсионного плана (SEP). Однако у вашего SEP больше преимуществ, чем недостатков, даже в периоды нестабильности рынка.

Экономия больше

Упрощенная пенсия работника (SEP) — это тип индивидуального пенсионного счета (IRA), который может открыть работодатель или индивидуальный предприниматель. SEP IRA разработан, чтобы помочь сотрудникам компании откладывать деньги на пенсию, или SEP может быть создан самозанятым владельцем для своей выгоды.Однако взносы финансируются не сотрудниками, как в случае с  401 (k), а вместо этого SEP IRA финансируется работодателем.Взносы производятся непосредственно в IRA сотрудника.

SEP — это хороший инструмент для пенсионных сбережений. Однако правила ограничивают сумму, которую можно внести. Максимальные лимиты совокупных взносов работника / работодателя в 2020 и 2021 годах следующие:

1. 25% от вознаграждения сотрудника (максимум 290000 долларов США в 2021 году и 285000 долларов США в 2020 году) или
2. 58000 долларов в 2021 году и 57000 долларов в 2020 году

Счета SEP обычно открываются самозанятыми или малыми предприятиями.Максимальный размер взносов не может превышать наименьшее из двух значений.Таким образом, для определения предела следует рассчитать оба значения.Если SEP учрежден как IRA, люди обычно могут делать индивидуальные взносы в пределах традиционного лимита IRA в 6000 долларов в 2020 и 2021 годах с дополнительным взносом в 1000 долларов, разрешенным каждый год для лиц старше 50 лет.3

Счета SEP часто являются лучшим выбором для индивидуальных предпринимателей, работающих не по найму, потому что они позволяют им вносить взносы до налогообложения на пенсионный счет в размере потенциально 57000 долларов в 2020 году или 58000 долларов в 2021 году, а также вычитать бизнес-расходы.  Индивидуальные предприниматели подлежат специальным расчетам для удержания.  В целом, каждый план SEP будет иметь свои собственные положения в зависимости от настройки и участников.

Работодатели обязаны вносить одинаковый процент на счет каждого сотрудника, включая свой собственный как владелец.  Индивидуальные предприниматели могут решить выбратьсоло 401 (k) в качестве альтернативы SEP.Соло 401 (k) похож на счет SEP, но имеет свои собственные правила и положения. Solo 401 (k) может предусматривать отчисления с отсроченным окладом в размере до 19 500 долларов США в 2020 и 2021 годах.  Однако индивидуальный 401 (k) подлежит собственным расчетам максимального размера взноса.

Безналоговое накопление

Налоговые льготы SEP в основном такие же, как у 401k или другого механизма накопления пенсионных сбережений до вычета налогов.Вся прибыль накапливается без каких-либо немедленных налоговых обязательств.Экономия составляет относительно высокий уровень, давая вам больше денег после выхода на пенсию даже после уплаты будущих налогов при снятии средств. Взносы SEP также могут вычитаться для вкладчика, хотя вычеты могут варьироваться в зависимости от ситуации.

Пособие сотруднику

Большинство малых предприятий предлагают мало пенсионных пособий. Работодатель, делающий взносы от имени своих сотрудников, предоставляет льготы, которые помогают привлекать и удерживать качественных сотрудников с меньшими затратами, чем увеличение заработной платы.

Изменение инвестиций без налоговых обязательств

SEP — это средство, которое вы можете использовать для активного управления портфелем. Все сделки совершаются без налоговых последствий. Вы можете принимать решения на основе общей прибыли и того, что диктуют рыночные условия. Многие поставщики SEP предлагают широкий выбор вариантов инвестирования, например, биржевые фонды (ETF), которые содержат корзину акций, чтобы помочь диверсифицировать риск, связанный с инвестированием в фондовые рынки.

Усреднение долларовой стоимости

Паевые инвестиционные фонды, которые представляют собой портфели ценных бумаг, которыми управляет инвестиционный менеджер, являются обычными инвестиционными инструментами на счетах SEP.Вкладчики могут выбирать из нескольких паевых инвестиционных фондов и регулярно вносить свои вклады.Эта пассивная инвестиционная стратегия является важным преимуществом на нисходящей стадии нестабильного рынка, поскольку автоматически происходит усреднение долларовой стоимости.На каждый депозит покупается большее количество паев фонда, когда рынок падает, и меньше акций, когда рынок растет.

Суть

Преимущества пенсионного счета SEP будут зависеть от настроек. В конце концов, единственный большой недостаток инвесторов — это отказ от участия в SEP, когда он предлагается.

Счета SEP будут иметь множество различий для индивидуальных предпринимателей и взносов работодателя для сотрудников. Как и любой пенсионный план, предлагаемый работодателем, счета SEP могут увеличить получаемую заработную плату сверх стандартной зарплаты. Фактически, они обычно создаются в качестве дополнительного вознаграждения работникам.

Сотрудники могут воспользоваться всеми преимуществами с минимальным управлением учетной записью. Если волатильность рынка снижает рынок, переходите к консервативным инвестициям, таким как облигации. Если рынок начинает расти, верните активы в акции. Если вы не хотите, чтобы вас беспокоили, выберите паевой инвестиционный фонд с распределением активов без нагрузки, нацеленный на достижение пенсионных целей, и позвольте профессиональным портфельным менеджерам принимать рыночные решения. Независимо от того, являетесь ли вы активным или пассивным инвестором, у вас будет гораздо больше пенсионных сбережений, чем у людей, которые ничего не делают.

Для индивидуальных предпринимателей учетные записи SEP предлагают те же преимущества, что и для сотрудников. Счета SEP для индивидуальных предпринимателей могут стать отличным средством для индивидуальной экономии инвестиций с возможностью вычета коммерческих расходов. Вклады индивидуального предпринимателя в SEP могут иметь собственные ограничения, поэтому могут потребоваться дополнительные исследования и планирование.