5 налоговых стратегий для бонусов или непредвиденных доходов
Да, это неизбежно: этот денежный бонус за хорошо выполненную работу может привести к тому, что вы заплатите большую часть денег Налоговой службе (IRS).Для начала IRS считает бонусы дополнительной заработной платой, что означает, что ваш работодатель должен немедленно удерживать 22% вашего непредвиденного дохода. Вы можете получить часть этого обратно во время уплаты налогов.Но опять же, бонус может поднять вас в вышестоящий налоговый кронштейн, который начинается в 10% для налогоплательщиков снизким уровнем дохода и достигает высшего уровняв 37%.
Примите еще одну меру предосторожности, — говорит Розалинд Сатч, сертифицированный бухгалтер из Филадельфии (CPA) налоговой консалтинговой фирмы Drucker & Scaccetti: «Если вы работаете в двух или более штатах в течение года, вам, возможно, придется платить налоги с вашего бонуса каждому штату.. «
Мужайтесь: ваш налоговый консультант может наметить несколько стратегий, которые позволят вам сохранить столько дополнительных денег, сколько позволяет IRS.
Ключевые выводы
- IRS считает бонусы дополнительной заработной платой, что означает, что ваш работодатель должен немедленно удержать 22% вашего непредвиденного дохода.
- Бонус или непредвиденная прибыль могут стать отличным способом увеличить ваши пенсионные сбережения, особенно если вам разрешено использовать свой бонус для внесения особого взноса; Было бы очень разумно использовать дополнительные деньги, чтобы максимизировать свой вклад 401 (k).
- Если вам платят акциями, вы захотите подумать о том, когда лучше всего обналичить ценную бумагу, стоимость которой выросла, чтобы компенсировать или ограничить прирост капитала.
- Если вы внесете свои вычеты в список A, вы можете защитить часть своего бонуса, сделав благотворительное пожертвование на благотворительность.
1. Отложите на потом
Помните, дядя Сэм искренне хочет, чтобы вы хорошо вышли на пенсию. Он призывает всех нас накапливать свои яйца, используя взносы на квалифицированные пенсионные сберегательные счета, такие как 401 (k) s и традиционные IRA, для снижения налогооблагаемого дохода. Имея это в виду, бонус или непредвиденная прибыль могут представлять собой отличный способ ускорить ваши пенсионные сбережения, особенно если вам разрешено использовать свой бонус для внесения особого взноса. Это, конечно, будет зависеть от правил вашего плана.
401 (к) с
Было бы очень разумно использовать дополнительные деньги, чтобы максимизировать свой вклад 401 (k).Этот шаг может даже принести дополнительную награду, если ваш работодатель внесет соответствующую сумму — при условии, что вы соответствуете требованиям согласно руководящим принципам плана.Сумма, которую вы можете внести в свой пенсионный план 401 (k) или аналогичный план, составит 19 500 долларов в 2021 году. Предел взносов 401 (k) — для лиц старше 50 лет — составит 6500 долларов в 2021 году3.
IRA
На 2021 год ваши общие взносы во все ваши традиционные IRA и Roth не могут превышать 6000 долларов (7000 долларов, если вам 50 лет и старше) или вашей налогооблагаемой компенсации за год, если ваша компенсация была меньше этого лимита в долларах.Однако вычет, который вы можете взять на взносы IRA, зависит от вашего дохода, статуса регистрации и наличия пенсионного плана у вашего работодателя.
Рот ИРА
Другая стратегия, говорит Сатч, состоит в том, чтобы внести взнос в IRA без вычета налогов, а затем как можно быстрее преобразовать счет в IRA Roth — по крайней мере, до конца года. Вам нужно будет заплатить налоги с любой прибыли, полученной из-за увеличения стоимости конвертированной IRA, но распределения, которые вы сделаете позже, не будут облагаться налогом. Это важное соображение, которое может сэкономить вам деньги, если активы Roth IRA увеличиваются, налоговые ставки увеличиваются или вы попадаете в более высокую категорию накануне выхода на пенсию.
Предостережение заключается в том, что вам необходимо тщательно проработать документы с вашим бухгалтером, чтобы избежать сбоев и получения налогооблагаемого дохода, особенно если у вас уже есть IRA.Кроме того, вам нужно будет соответствовать ограничениям дохода Рота.
2. Отсроченная компенсация
Когда дело доходит до возврата части удержанного бонуса в размере 22%, у вас есть несколько вариантов.Во-первых, вы можете изучить план отсроченной компенсации на работе, который позволит вам распределить как деньги, которые вы кладете в карман, так и налоговые обязательства.Если вам платят акциями, вы захотите подумать о том, когда лучше всего обналичить ценную бумагу, стоимость которой выросла, чтобы компенсировать или ограничить прирост капитала.Ставки долгосрочного прироста капитала составляют 0%, 15% и 20%, в зависимости от уровня вашего дохода.
3. Платите налоги
Да, заголовок здесь звучит легко.Но давайте будем более конкретными: один выгодный способ использовать ваш бонус — это «наверстать упущенное» с расчетными налоговыми платежами или вашими налоговыми обязательствами и, таким образом, уклониться от штрафа IRS за невыполнение.
И это еще не все, что вы можете сделать.При определенных обстоятельствах вы можете заранее заплатить налоги на недвижимость в следующем году.Все зависит от того, когда были начислены ваши налоги на недвижимость.Согласно правилам IRS, вы можете вычесть предоплату налога на имущество за следующий налоговый год, если оценка была получена и уплачена в текущем налоговом году.Любая предоплата налога на имущество, который еще не начислен, не может быть вычтена.Налогоплательщикам рекомендуется проконсультироваться со своим бухгалтером, прежде чем пробовать этот прием.
4. Отдать это
Если вы внесете свои вычеты в онлайн-ресурс, чтобы помочь налогоплательщикам определить возможность вычета своих взносов в пользу организаций, освобожденных от налогов.
Если вы не можете выбрать благотворительную организацию, вы можете подумать о фондах, рекомендованных донорами (DAF), как о инструменте для состоятельных людей.Когда вы вносите вклад в DAF, деньги поступают на счет с вашим именем.Вам разрешается использовать весь благотворительный вычет в том году, в котором он был произведен, даже если средства могут быть переданы на благотворительность только позже.Однако, как и в случае пожертвований благотворительным группам, налогоплательщики должны быть уверены, что пожертвования в DAF подлежат вычету.9
5. Оплатите свои расходы
Еще один способ укрыть бонус или непредвиденную прибыль — оплатить предстоящиевычитаемые деловые или личные расходы до 31 декабря. Вы можете подумать о модернизации своего компьютерного оборудования илиоплатитьсчета за коммунальные услуги в домашнем офисе до конца года.Использование кредитной карты может иметь смысл, если вы сможете погасить дополнительный баланс в январе.
Еще одна идея: если вы подписаны на сберегательный счет для здоровья на работе, подумайте о том, чтобы использовать часть своего бонуса или непредвиденного дохода, чтобы заплатить до предела взноса.Просто убедитесь, что это деньги, которые вы можете перенести на следующий год, или которые, как вы знаете, потратите вовремя.
Суть
Как только вы узнаете о бонусе или непредвиденной прибыли, назначьте встречу со своим налоговым консультантом, чтобы начать беречь как можно больше.
«Как и многие другие налоговые вопросы, все может быть очень сложным», — говорит Сатч. «Вы не хотите, чтобы вас обманули некоторые из более сложных правил, поэтому сейчас хорошее время, чтобы воспользоваться советом компетентного налогового консультанта».
Единственная неожиданная удача, которая не поставит вас в такую ситуацию: (максимум) 15000 долларов, которые кто-то может давать вам без уплаты налогов каждый год.Ни вы, ни даритель не должны платить налоги за подарок, размер которого не превышает установленных законом ограничений.Такие подарки могут складываться: например, если все четверо ваших бабушек и дедушек дали вам максимум, вы могли бы собирать 60 000 долларов в год без налога на подарки.