Следует ли брать деньги из пенсионного плана?

Целью пенсионного планирования является финансирование ваших лет после выхода на пенсию, что позволит вам сохранить или улучшить свой предпенсионный уровень жизни. Таким образом, ваш специалист по финансовому / пенсионному планированию посоветует вам сэкономить как можно больше на своем ( -ых) пенсионном счете (-ах) и отложить снятие средств до тех пор, пока это разрешено планом.

Взятие средств с вашего пенсионного счета может отрицательно повлиять на ваши пенсионные сбережения, но в некоторых случаях это имеет смысл. Ниже мы рассмотрим некоторые плюсы и минусы заимствования средств с пенсионного счета.

Ссуды против снятия средств

Во-первых, давайте различать. Взятие ссуды отличается от снятия средств с пенсионного счета. Оба, конечно, уменьшают активы в вашем портфеле. Если на вашем счету 100 000 долларов, а вы снимаете 40 000 долларов, у вас останется 60 000 долларов.

Однако при снятии средств вы не обязаны возвращать распределенную по плану сумму, тогда как ссуду необходимо вернуть плану, чтобы она не рассматривалась в качестве налогооблагаемого события.

Диверсификация

Диверсификация — важная часть пенсионного планирования. Специалисты по пенсионному планированию обычно рекомендуют диверсифицировать активы в соответствии с толерантностью к риску отдельного клиента. Хотя планирование основывается на прошлой и прогнозируемой производительности активов, необходимо учитывать риск, за исключением тех случаев, когда речь идет об активах, обеспечивающих гарантированную доходность или гарантированные проценты.

Одним из недостатков заимствования по пенсионному плану является то, что сумма кредита больше не инвестируется и, таким образом, может испортить коэффициенты диверсификации до тех пор, пока сумма не будет возвращена в план.

Однако, когда вы берете ссуду, сумма ссуды будет рассматриваться как актив в плане, поскольку она будет заменена вашим векселем. Хотя сумма не будет диверсифицирована, она получит гарантированную доходность, которая может составлять в среднем базовую ставку плюс 2%.

Помните, что диверсификация сопряжена с рисками, и существует вероятность того, что вы можете получить отрицательную отдачу от своих инвестиций, если некоторые из ваших инвестиций не имеют гарантированной нормы прибыли. Таким образом, преимущество получения ссуды со своего счета заключается в том, что вы получите гарантированную доходность от суммы ссуды.

Двойное налогообложение

Один из аргументов против получения ссуды по пенсионному плану заключается в том, что выплачиваемая вами сумма процентов будет облагаться двойным налогом. Это связано с тем, что выплаты по кредиту, включая проценты, будут производиться за счет сумм, которые уже облагались налогом и будут облагаться налогом при снятии с пенсионного счета.

«Как только выплаты по вашей ссуде после уплаты налогов достигают вашего плана 401 (k), они становятся доходом до вычета налогов, а когда вы выходите на пенсию и начинаете получать выплаты, выплаты по ссуде снова будут облагаться налогом», — говорит Михаил Межерицкий, президент Milestone Asset Management Group, Эйвон, Коннектикут. «Отсюда двойное налогообложение».

Давайте посмотрим на пример.

110 000 долларов будут облагаться налогом по вашей ставке подоходного налога при снятии с вашего пенсионного счета. Поскольку 100 000 долларов были получены за счет денежных средств до налогообложения, а прибыль в размере 10 000 долларов США была начислена до налогообложения, 110 000 долларов США будут облагаться налогом только при снятии.

110 000 долларов будут облагаться налогом по вашей ставке подоходного налога при снятии с вашего пенсионного счета. Поскольку 100 000 долларов США поступили из денежных средств до налогообложения, а прибыль в размере 8 500 долларов США была начислена на основе до налогообложения, 108 500 долларов США будут облагаться налогом только при снятии.

Однако 1500 долларов, полученные в результате выплаты процентов по ссуде, были возвращены суммами, которые уже были обложены налогом, и они будут снова облагаться налогом при снятии с вашего пенсионного счета. В результате вы будете платить налоги дважды с 1500 долларов.

Последствия неуплаты

За некоторыми узко определенными исключениями, основной суммыи процентов.  Несоблюдение этих требований может привести к тому, что ссуда будет считаться налогооблагаемой операцией.  Это также будет означать, что вы потеряете возможность начислять отсроченный по налогу доход на эту сумму и делать с ее помощью диверсифицированные инвестиции.

«Я думаю, что всегда лучше не брать займы по пенсионному плану, если только это не крайняя мера», — говорит Аллан Кац, президент
Comprehensive Wealth Management Group, LLC, в Стейтен-Айленде, штат Нью-Йорк. «Даже если это позиционируется как безналоговый способ получить доступ к
капиталу, это не всегда срабатывает ».

Если вы уволитесь со своего работодателя до выплаты ссуды, от вас могут потребовать выплатить всю сумму в течение короткого периода времени, а не сверх установленного графика. Если вы не можете погасить остаток, план может рассматривать его как распределение (зачет).

Таким образом, ссуда будет считаться обычным доходом, если у вас нет свободных средств для замены суммы в качестве пролонгационного взноса в соответствующий пенсионный план в течение 60 дней после даты зачета, или если вы не имеете права выполнить прямое пролонгацию векселя. к другому квалифицированному плану.  Остатки ссуды, которые рассматриваются как распределения, не только облагаются подоходным налогом, но также могут подлежать 10% штрафу за досрочное распределение.

Зачем брать ссуду из пенсионного плана?

Вам следует брать ссуды по пенсионному плану только в том случае, если вы исчерпали другие варианты финансирования или если ссуда поможет улучшить ваши финансы. Например, если у вас есть остаток на кредитной карте в размере 20000 долларов США с процентной ставкой 15%, и вы можете позволить себе платить 400 долларов в месяц, может иметь смысл взять ссуду из вашего пенсионного плана для погашения кредитной карты. остатки.

Сравним два сценария.

Хотя верно то, что 2351,41 доллара, которые вы выплачиваете в качестве процентов по сумме кредита, будут облагаться двойным налогом, очевидным преимуществом является то, что проценты будут выплачиваться вам, а не компании-эмитенту кредитной карты, а сумма, которую вы заплатите в качестве процентов, будет значительно ниже.

Если вы все же берете ссуду со своего пенсионного счета для погашения остатка по кредитной карте, убедитесь, что вы предприняли шаги, чтобы избежать накопления новой задолженности по кредитным картам. Обратитесь к своему специалисту по финансовому планированию за помощью в этой области — они также могут помочь вам убедиться, что ваш кредитный рейтинг не пострадает.

Еще одна веская причина взять ссуду со своего пенсионного счета — использовать сумму ссуды для покупки дома. Как показывают отраслевые тенденции, суммы, вложенные в ваш дом, обеспечивают значительную отдачу от инвестиций. Кроме того, вы также можете использовать свой дом для финансирования своей пенсии, продав его или взяв обратную ипотеку.

«Я рекомендую брать деньги из пенсионного плана для капитальных затрат, таких как ремонт дома или открытие бизнеса, а также для консолидации долга в определенных ситуациях», — говорит Уэс Шеннон, CFP®, основатель SJK Financial Planning, LLC в Херсте, штат Техас. «Никогда не занимайте у пенсионного плана на расходы на образование. Правительство предоставляет простые и недорогие ссуды для учебы в колледже, но не для вашей пенсии ».

Проверьте условия вашего плана

Не все квалифицированные планы позволяют ссуды, а некоторые из них разрешают их только для особых целей, таких как покупка, строительство или восстановление основного места жительства, или оплата высшего образования или медицинских расходов. Другие разрешают ссуды по любой причине. Администратор вашего плана сможет объяснить условия ссуды для вашего пенсионного счета.

Пополните счет после получения кредита

Если вам необходимо взять ссуду со своего пенсионного счета, постарайтесь продолжать вносить взносы и, по возможности, увеличивайте суммы, которые вы вносите. Это может быть проблемой, поскольку вам также необходимо будет произвести выплаты по ссуде, и эти выплаты не будут считаться взносами на ваш пенсионный счет. Однако это поможет вам восстановить свое гнездовое яйцо намного быстрее.

Большинство планов позволят вам ускорить погашение кредита, что поможет быстрее восстановить баланс вашего плана. Обязательно учитывайте погашение кредита в своем бюджете. Это убережет вас от перерасхода средств.

Суть

Вы не должны брать ссуду со своего пенсионного счета, если это не является абсолютной необходимостью или не имеет финансового смысла. Чтобы определить, подходит ли вам ссуда, необходимо оценить ваш финансовый профиль и сравнить вариант ссуды с другими вариантами, такими как получение ссуды в финансовом учреждении (если доступно) или погашение остатков по кредитной карте с течением времени.

Обязательно обсудите этот вопрос со своим специалистом по финансовому планированию, чтобы он помог вам решить, какой вариант лучше всего подходит для вас.