Могу ли я использовать свой 401 (k) в качестве залога по ссуде?
Правила Налоговой службы (IRS) запрещают использование средств насчете плана 401 (k) в качестве обеспечения ссуды, но иногда физическое лицо может получить ссуду непосредственно со своего счета 401 (k).1
Ключевые выводы
- IRS не позволяет вам использовать средства на вашем счете 401 (k) в качестве залога по ссуде.
- При определенных обстоятельствах вы можете взять взаймы у своего 401 (k), если это позволяет ваш план.
- Получение ссуды из вашего 401 (k) сопряжено с недостатками, которые необходимо тщательно учитывать.
Доступность фондов 401 (k)
План 401 (k) имеет ряд замечательных особенностей, таких как статус отсрочки налогообложения, соответствующие взносы и положения о наверстывании упущенного для пожилых вкладчиков. Тем не менее, одним из их недостатков является отсутствие доступа. Структура счета 401 (k) отличается от структуры традиционного индивидуального пенсионного счета (IRA).
В то время как IRA проводится на имя владельца счета, счет 401 (k) ведется на имя работодателя физического лица от его имени. Конкретный план 401 (k), предлагаемый через работодателя, регулирует обстоятельства, при которых люди могут снимать деньги со счета, и многие работодатели разрешают досрочное снятие денег только в случае серьезных финансовых трудностей. Этот основной структурный факт относительно счетов 401 (k) является одним из основных факторов, которые создают препятствия для использования средств счета в качестве обеспечения ссуды.
Одна из других основных причин проистекает из того факта, что эти счета специально защищены от кредиторов Законом о пенсионном обеспечении сотрудников (ERISA).Следовательно, если бы 401 (k) использовалось в качестве обеспечения ссуды, у кредитора не было бы средств взыскания со счета в случае дефолта заемщика по платежам по ссуде.
Заимствование из 401 (k)
Вместо использования счета 401 (k) в качестве залога, физическое лицо может занять нужные ему деньги на самом счете 401 (k).Вам разрешается брать ссуду у вашего 401 (k) только тогда, когда в первоначальных документах плана, которые устанавливают план, спонсируемый работодателем, прямо указано, что резерв по ссуде включен. Вы можете запросить эту информацию у представителя отдела кадров вашей компании или у спонсора плана 401 (k).
После определения возможности получения ссуды по вашему плану 401 (k), сделайте запрос на ссуду на сумму, которая вам нужна до вашего доступного лимита, напрямую спонсору вашего плана 401 (k). Например, если вашим планом 401 (k) управляет Fidelity Investments, направьте свой запрос туда.
После того, как спонсор вашего плана обработает и утвердит ваш запрос на получение кредита 401 (k), вы получите чек или прямой депозит на запрошенную сумму за вычетом комиссии за выдачу кредита.
Заимствование у 401 (k) имеет как преимущества, так и недостатки, которые необходимо тщательно взвесить.
Плюсы
-
В отличие от личной ссуды от обычного кредитора, когда вы производите выплату (включая проценты) банку или кредитному союзу, выплаты по ссуде 401 (k) возвращаются на ваш собственный счет.
-
Проценты, выплачиваемые по ссудам 401 (k), существенно ниже, чем ставки по необеспеченной ссуде, предлагаемой кредитором, и это приносит пользу вам как заемщику, а не внешнему кредитору.
-
Ссуда от 401 (k) не требует обширной кредитной заявки, проверки кредитоспособности или андеррайтинга, и вы получите средства в течение нескольких рабочих дней.
Минусы
-
Хотя поступления от ссуды 401 (k) не облагаются налогом, пока вы работаете в компании, средства считаются налогооблагаемым распределением, если вы не вернете их полностью после увольнения. Если вы моложе 59,5 лет, распределение также влечет за собой 10% -ный налоговый штраф.
-
Кредит под 401 (k) снижает ваши пенсионные сбережения, которые в условиях падающего рынка может быть трудно пополнить.
-
В зависимости от ваших сроков до выхода на пенсию и количества времени, которое вы тратите на погашение, ваша учетная запись может никогда не компенсировать потерю этих средств или возможности вознаграждения.
-
Несмотря на то, что платежи по ссуде возвращаются на ваш счет 401 (k), дополнительные отсрочки выплаты зарплаты могут нанести ущерб денежному потоку, необходимому для покрытия других жизненных расходов.
Источник: Налоговая служба2.
401 (k) Кредитные лимиты
IRS позволяет физическому лицу брать взаймы в зависимости от того, какая сумма меньше: до 50 000 долларов или 50% от юридической стоимости счета(сумма в 401 (k) физического лица, которую они получили бы в случае ухода с работы).
Краткий обзор
Некоторые планы требуют согласия супруга, прежде чем может быть предоставлен заем на сумму более 5000 долларов.
Хотя это ограничение одинаково почти для всех планов, спонсируемых работодателем, компании различаются в зависимости от того, какие ограничения налагаются на использование средств ссуды. В некоторых планах 401 (k) сотрудникам разрешается брать ссуду только для оплаты медицинских расходов, не покрываемых страховкой или расходами на образование для супруга или ребенка. В других случаях они могут использовать ссудные средства для первоначального взноса при покупке дома или для устранения общих финансовых трудностей.
Лимит ссуды в размере 50% может не применяться в случае, если стоимость личного счета составляет менее 20 000 долларов США.В этом случае физическому лицу может быть разрешено занять до 10 000 долларов со счета при условии, что сумма прав на счет составляет не менее 10 000 долларов.
Условия погашения ссуд 401 (k)
Как и другие ссуды, средства, полученные со счета 401 (k), должны быть возвращены плюс проценты.В отличие от ссуды в банке, выплаченные проценты поступают на сам счет 401 (k).У большинства работодателей выплаты по кредиту не могут быть продлены более чем на пятилетний срок и производятся посредством отсрочки выплаты зарплаты.В некоторых случаях, например, при получении ссуды на первоначальный взнос за дом, погашение может быть продлено сверх пятилетнего максимума.
Если человек увольняется с работы до погашения ссуды, у него есть время до октября следующего года (срок подачи вашей налоговой декларации, включая продление), чтобы вернуть деньги.Если заем не выплачивается в течение этого срока, это считается преждевременным распределением средств и, таким образом, подлежит обложению налогом на прибыль плюс 10% штраф задосрочное снятие средств для заемщиков в возрасте до 59½ лет.