7 страховых налоговых вычетов, которые вы можете пропустить
Когда дело доходит до подачи налоговой декларации, получение минимальных налоговых обязательств — это не только умение, но и то, что вы знаете. К сожалению, многие налогоплательщики упускают вычеты и кредиты просто потому, что не знают о них. Некоторые из вычетов, о которых чаще всего забывают, относятся к медицинским расходам и медицинским расходам, а также к страховым взносам.
Закон о сокращении налогов и занятости (TCJA) от 2017 г. устранил многие вычеты, но оставил без изменений большинство из обсуждаемых ниже.
Что такое 7 страховых налоговых вычетов, которые вы можете пропустить?
- Многие пропущенные отчисления связаны со страховыми взносами, медицинскими расходами и другими расходами, связанными со здоровьем.
- Страхование инвалидности — важный, но сложный налоговый вычет.
- Взносы на сберегательный счет здоровья (HSA) не облагаются налогом до установленного предела.
- Страхование жизни и страховые взносы, связанные с бизнесом, также могут соответствовать требованиям.
1. Страхование инвалидности
Страхование нетрудоспособности, вероятно, является наиболее распространенным видом страховых взносов, который не учитывается как налоговый вычет. Этот вид страхования может обеспечить дополнительный доход, если вы инвалид и не можете работать. Однако возможность вычета этих премий сложна и ограничена.
Налоговая служба (IRS) разрешает самозанятым налогоплательщикам вычитать «страхование накладных расходов, которое покрывает накладные расходы вашего бизнеса в течение длительного периода нетрудоспособности, вызванного вашей травмой или болезнью». Но «вы не можете вычесть премии по полису, который оплачивает потерянный заработок из-за болезни или инвалидности».
По сути, единственная страховка по инвалидности, которая имеет право на вычет, — это та разновидность, которая покрывает накладные расходы бизнеса, пока вы находитесь в отпуске. Этот вид страхования будет охватывать такие предметы, как арендная плата и коммунальные услуги, которые неизбежны во время отпуска по нетрудоспособности.
Если вы вычтете премию, любые доходы, выплаченные по полису, будут считаться налогооблагаемым доходом .Напротив, страховые льготы не будут облагаться налогом, если вы сами оплачиваете страховой взнос и не вычитаете страховой взнос, и некоторые налогоплательщики используют эту схему, чтобы получать не облагаемые налогом льготы для покрытия накладных расходов бизнеса в случае потери ими трудоспособности.Доходы также подлежат налогообложению, если ваш работодатель оплатил вашу страховку по инвалидности, а не если вы купили ее сами на свои собственные доллары после уплаты налогов.
Важный
Есть несколько правил, которым нужно следовать, если вы вычитаете расходы на медицинское страхование в зависимости от вашего статуса занятости, от того, учитываете ли вы вычеты и выплачиваете ли вы страховые взносы в долларах до или после уплаты налогов.
2. Счета медицинских сбережений
Другой страховой связанный налог дерзкий, что люди , не имеющий доступ к медицинской страховке традиционной группы должны знать это здоровье сберегательного счета (HSA), который сочетает в себе налоговый благополучном сберегательный элемент с медицинским страхованием высокой франшизой.
Все взносы в HSA, вплоть до максимума, разрешенного законом, не облагаются налогом, даже для тех, кто не внесен в Таблицу C. В 2020 налоговом году вы можете внести до 3550 долларов (3600 долларов в 2021 году), если у вас есть один план покрытия или 7 100 долларов США (7 200 долларов США в 2021 году), если у вас есть семейный план — с дополнительным взносом в 1000 долларов, разрешенным для налогоплательщиков старше 55 лет4.
Работодатели также могут делать взносы в HSA от имени сотрудников, аналогично 401 (k). Однако общая сумма взносов работодателя и работника не может превышать годовой лимит взносов для каждого типа покрытия.
Краткая справка
Медицинские сберегательные счета могут принести тройную налоговую выгоду в виде не облагаемых налогом взносов, отложенного налогообложения и снятия средств без налогообложения, когда средства используются для оплаты квалифицированных медицинских расходов.
3. Медицинские расходы
Медицинские расходы подлежат вычету, но только в той сумме, которая превышает определенный процент скорректированного валового дохода налогоплательщика(AGI).Этот процент постоянно меняется из-за различных законов (в последнее время он колеблется от 7,5% до 10%), но он всегда остается достаточно высоким, чтобы большинство людей не могли пройти квалификацию.Процентная ставка составляет 7,5% от вашего AGI на налоговые годы 2020 и 2021.
Если у вас есть значительные медицинские счета на рассмотрении, вы можете увеличить свой вычет, запланировав другие медицинские процедуры или расходы в том же году.Одно предостережение заключается в том, что если вы получите чек на возмещение в следующем году от своей страховой компании, вам придется декларировать сумму вычета, которая была возмещена, как доход в следующем году.
Например, если вы вычли 17 000 долларов за операцию в течение одного года, а ваша страховая компания прислала вам чек на 10 000 долларов за операцию в следующем году, эта сумма должна быть задекларирована как доход в год получения чека.
Если есть вероятность, что в будущем вы можете покрыть медицинские расходы своей страховой компанией, не декларируйте этот вычет. Вы всегда можете подать исправленную налоговую декларацию за год, за который вы получили бы вычет, если бы ваше страховое требование было отклонено.
4. Безработица / компенсация работникам
Важно отличать компенсацию по безработице, выплачиваемую через государственное агентство по безработице, от компенсации рабочим , которая присуждается работникам, которые не могут выполнять свои обязанности в результате травмы.
Пособия по безработице всегда облагаются налогом, так как они считаются заменой регулярного трудового дохода .Вы получите форме 1040 IRS. Полученные вами компенсационные выплаты работникам не следует декларировать как доход.Это также включает пособия по случаю потери кормильца.
5. Отчисления для самозанятых
Самостоятельно занятые налогоплательщики и другие субъекты хозяйствования могут вычитать связанные с бизнесом страховые взносы , включая взносы на медицинское и стоматологическое страхование, а также взносы на долгосрочное медицинское обслуживание.Страхование транспортного средства также может быть вычтено, если налогоплательщик решил сообщить о фактических расходах и не использует стандартную ставку пробега.
Краткая справка
Обязательно храните документацию обо всех страховых взносах, выплаченных на покрытие соответствующих страховых расходов, а также о любых других вычитаемых расходах, которые вы планируете требовать, например, о компьютерном оборудовании или домашнем офисе.
6. Другие подходящие планы
Квалифицированные планы — не единственный вид средств пенсионных накоплений, которые можно финансировать за счет не подлежащих налогообложению премий: планы 412 (i) также не подлежат налогообложению.Этот план с установленными выплатами может предусматривать существенные отчисления для владельцев малого бизнеса, которые хотят наверстать свои пенсионные сбережения и получить гарантированный поток доходов в будущем.
План 412 (i) финансируется исключительно за счет страховых продуктов, таких как страхование жизни с денежной стоимостью или фиксированные договоры ренты, и владелец плана может ежегодно вычитать до сотен тысяч долларов взносов в этот план.
Участники стандартных квалифицированных планов , таких как планы 401 (k), через работодателя могут приобрести ограниченную сумму срочного или постоянного страхования жизни с учетом определенных ограничений.Но покрытие должно рассматриваться как «случайное» в соответствии с правилами IRS. Согласно IRS, страховой полис считается «случайным», если «менее 50 процентов взноса работодателя, зачисленного на счет каждого участника, используется для приобретения обычных полисов страхования жизни на всю жизнь участника».
Пособия в случае смерти по страхованию жизни, выплачиваемые из соответствующих планов, имеют статус не облагаемых налогом, и это страхование может использоваться для уплаты налогов с доходов плана, которые должны быть распределены после смерти участника.
7. Облагается ли вычетом налога на взносы по страхованию жизни?
Страхование жизни может помочь вам обеспечить определенную безопасность семьи для ваших близких, если с вами что-то случится.Вам может быть интересно, вычитаются ли взносы по страхованию жизни в вашей личной налоговой декларации, и, как правило, ответ будет отрицательным.Но премии вычитаются как расходы, связанные с бизнесом (если застрахованный является сотрудником или должностным лицом компании, и компания не является прямым или косвенным бенефициаром полиса).
Краткая справка
Пособие смерти , как правило ,облагается налог для индивидуальных владельцев политики и их бенефициаров.
Хотя пособия в случае смерти для бенефициаров, связанных с бизнесом, также часто не облагаются налогом, существуют определенные ситуации, в которых пособие в случае смерти по корпоративному страхованию жизни может облагаться налогом.Однако работодатели, предлагающие сотрудникам групповое пожизненное страхование, могут вычитать страховые взносы, которые они выплачивают из первых 50 000 долларов США пособий на одного сотрудника, и суммы, превышающие этот предел, не учитываются как доход сотрудников.
Премии по страхованию жизни также часто могут вычитаться для большинства типов неквалифицированных планов , таких как отсроченная компенсация или премии для руководителей.Обычно премии считаются компенсацией ключевых руководителей в соответствии с правилами этих планов.Однако в некоторых случаях вычет не может быть произведен до тех пор, пока работник конструктивно не получит вознаграждение.
Суть
Это лишь некоторые из часто упускаемых из виду вычетов и веб-сайте IRS. Разговор со своим бухгалтером или другим налоговым специалистом может помочь вам определить, на какие налоговые вычеты, связанные со страховкой, вы имеете право претендовать, чтобы минимизировать вашу задолженность.
Статья подготовлена NESrakonk.ru