Как перенести переменную ренту в IRA
Переменный аннуитет является налогом с отложенным пенсионным счетом, величиной которого изменяется взависимости от производительности базового портфеля взаимного фонда-подобных инвестициям. Переменный аннуитет — это тип аннуитета — финансового продукта, который позволяет физическому лицу вкладывать деньги либо в единовременную выплату, либо в запланированные периодические платежи, а затем собирать поток платежей позже, обычно при выходе на пенсию.
Вы можете перенести квалифицированные переменные аннуитеты — те, которые установлены с долларами до налогообложения — в традиционный IRA. Квалифицированные аннуитеты часто устанавливаются работодателями от имени своих сотрудников как часть пенсионного плана.
Неквалифицированные переменные аннуитеты — те, которые установлены с долларами после уплаты налогов — не имеют права на перенос на традиционный IRA, но вы можете переместить их на другие типы неквалифицированных счетов.
Ключевые выводы
- Переменная рента выплачивает пенсионный доход, который зависит от того, насколько хорошо работают базовые инвестиции.
- Переменный аннуитет отличается от фиксированного аннуитета, который обеспечивает конкретную гарантированную выплату.
- Квалифицированные переменные аннуитеты, то есть финансовые продукты, созданные с использованием долларов до налогообложения, могут быть перенесены в традиционный IRA.
- Неквалифицированные переменные аннуитеты, то есть продукты, созданные с использованием долларов после уплаты налогов, не могут быть перенесены на традиционную IRA.
- Однако неквалифицированные переменные аннуитеты могут быть перенесены на другие неквалифицированные счета.
Характеристики переменной ренты
Переменные аннуитеты — это инвестиционные инструменты, которые имеют некоторые льготы по страхованию жизни.Они популярны в пенсионном планировании, потому что они предлагаютрост с отложенным налогом и определенные гарантии по основной сумме, будущий поток доходов и пособие в случае смерти наследникам.
Как и другие инвестиционные продукты, переменная рента может храниться либо на налогооблагаемом счете, либо в пенсионном плане с налоговыми льготами. Средства в рамках переменного аннуитета могут быть распределены по субсчетам, которые похожи на паевые инвестиционные фонды, для участия в фондовом рынке или рынке облигаций.
В сочетании с уникальным преимуществом гарантированного дохода аннуитетные контракты полезны в качестве замены пенсии или в качестве дополнения к другому пенсионному доходу.
Краткий обзор
Аннуитет — это продукт, созданный и продаваемый финансовыми компаниями, который предоставляет поток платежей физическому лицу по фиксированной или переменной ставке. Эти продукты обычно используются в качестве источника дохода при выходе на пенсию.
Перенос аннуитета на IRA
Некоторые пенсионные планы работодателей имеют форму договора с переменным аннуитетом, например, план 457 или 403 (b), особенно в государственном секторе.5 Когда люди меняют работу, они по-прежнему могут перенести одну из этих защищенных от налогов ренты на традиционную не облагаемую налогом ИРА.
У вас также есть возможность перевести средства в IRA Roth.Этот шаг потребует от вас уплаты подоходного налога в этом году с общей конвертированной суммы.
Переменные аннуитеты, приобретенные вне рабочего места, также могут быть перенесены на другой квалифицированный аннуитет через обмен 1035.Это необлагаемый налогом перевод, который часто используется для получениядоступа к новому аннуитетному контракту с различными вариантами инвестиций, лучшими участниками или более низкими расходами.Пока средства остаются квалифицированными, налоги не взимаются.