Форма 4 Комиссии по ценным бумагам и биржам США: Обзор заявления об изменениях в бенефициарной собственности
Что такое форма SEC 4: Заявление об изменениях в бенефициарной собственности?
Форма 4 SEC: Заявление об изменении бенефициарного владения — это документ, который необходимо подавать в Комиссию по ценным бумагам и биржам (SEC) всякий раз, когда происходят существенные изменения в холдингах инсайдеров компании. Инсайдеры состоят из директоров и должностных лиц компании, а также любых акционеров, владеющих 10% или более выпущенных акций компании. В формах задается вопрос об отношении лица, составляющего отчет, к компании, а также о покупках и продажах таких долевых инструментов.
Заполнение формы 4 относится к разделам 16 (а) и 23 (а) Закона о фондовых биржах 1934 года, а также разделам 30 (h) и 38 Закона об инвестиционных компаниях 1940 года. Раскрытие информации, требуемой в Форме 4, является обязательным и становится общедоступным после подачи.
Ключевые выводы
- Форму 4 необходимо подавать в Комиссию по ценным бумагам и биржам всякий раз, когда происходят существенные изменения в активах инсайдеров компании.
- Если сторона не раскрывает требуемую информацию в Форме 4, это может повлечь за собой гражданские или уголовные иски.
- Его необходимо подать в течение двух рабочих дней, считая с конца дня, когда произошла существенная сделка.
Понимание формы SEC 4: Заявление об изменениях в бенефициарной собственности
Существует несколько форм SEC, которые связаны с владением акциями или ценными бумагами публично торгуемых компаний.Форма 4 SEC — это одна из трех форм, которые обычно требуются SEC.
Форма 3
Физические лица заполняют Форму 3, когда они впервые приобретают акции и впервые регистрируют ценные бумаги. Форма должна быть подана в течение 10 дней после того, как лицо станет должностным лицом, директором или бенефициарным владельцем компании.
Форма 4
Форма 4 должна быть заполнена компанией или физическим лицом в компании, когда происходят изменения в холдингах инсайдеров компании. Форма 4 должна быть подана в SEC в течение двух дней с момента транзакции. Форма 4 — это двухстраничный документ, который охватывает все заявки на покупку и продажу, а также исполнение опционов компании на акции.
Опционы — это контракты, которые дают держателю право, но не обязательство купить или продать акцию по определенной цене и к определенной дате. Опционы часто предоставляются руководителям и директорам компаний как часть плана мотивации сотрудников. Как правило, опционы могут быть обналичены или погашены после истечения заранее определенного периода владения.
Форма 5
Форма 5 заполняется, если лицо проводило торговлю акциями компании, но не сообщило об этом через Форму 4. Форма 5 позволяет физическому лицу через 45 дней после закрытия финансового года компании.
SEC может использовать информацию в форме 4 SEC при передаче дела в другие государственные органы и саморегулируемые организации (SRO). Если сторона не раскрывает требуемую информацию в Форме 4, это может повлечь за собой гражданские или уголовные иски.
Формы, относящиеся к Форме 4 SEC
Некоторые другие формы имеют решающее значение для обеспечения прозрачности и регистрации действий руководителей, должностных лиц и директоров публичных компаний. К ним относятся годовой финансовый отчет компании, который подается через 10-K, и ежеквартальный финансовый отчет, поданный через 10-Q.
Если компания выпускает акции впервые, она должна подать Форму S-1, а если необходимо внести какие-либо поправки, она подает Форму S-1A. 8-K подается, когда есть незапланированные материальные события или корпоративные изменения.
Краткий обзор
Комиссия по ценным бумагам и биржам имеет право использовать информацию, раскрытую в Форме 4, в расследованиях или судебных процессах, связанных с федеральными законами о ценных бумагах, в дополнение к другим гражданским, уголовным или нормативным актам или положениям.
Как подать форму SEC 4: Заявление об изменениях в бенефициарной собственности
Как правило, сторона должна подать Форму 4 в электронном виде через Систему анализа и поиска электронных данных Комиссии ( EDGAR ).Исключения могут возникнуть во время трудностей.Это обязательно в течение двух рабочих дней, считая с момента совершения существенной операции.
Вот ссылка на загружаемую форму SEC 4: Заявление об изменениях в бенефициарной собственности.
Реальный пример формы 4 SEC
В феврале 2020 года Илон Маск, генеральный директор публичной компании Tesla Inc. (TSLA ), подал форму SEC 4 как физическое лицо.Ниже представлена копия Формы 4, а также детали транзакции, которые были получены через систему EDGAR Комиссии по ценным бумагам и биржам.
- Раздел 1 содержит имя сообщающего лица, которым был Илон Маск, и адрес компании.
- В разделе 2 указано название компании Tesla Inc.
- Раздел 3 содержит дату транзакции 14 февраля 2020 года.
Таблица 1
- Раздел 1 содержит тип ценной бумаги, которым была обыкновенная акция.
- Раздел 4 содержит количество акций, предпринятые действия (были ли акции приобретены или проданы) и цена, по которой акции были куплены или проданы.
Форма 4 Комиссии по ценным бумагам и биржам показывает, что Илон Маск приобрел 13 037 акций по цене 767 долларов, в результате чего после покупки у г-на Маска осталось 34 098 597 акций (раздел 5).