Обменять переменную ренту на раздел 1035

Владельцы переменного аннуитета могли подумывать об отказе от контракта из-за плохих результатов или из-за того, что другие инвестиции выглядят лучше. В качестве альтернативы, брокер аннуитета может связаться с владельцами и побудить их сдать свой переменный аннуитет для новой модели. Когда это имеет смысл и сколько может стоить такой переезд?

Отказ от переменной ренты обычно означает:

• Владелец должен будет уплатить обычный подоходный налог (до 37% федерального налога, а также государственного налога, если применимо) с любой прибыли, которую он имеет в рамках контракта.
• Аннуитетная компания может взимать комиссию за возврат, которая обычно начинается с 7%.
• IRS потребует еще 10% в качестве штрафа, если владелец счета моложе 59,5 лет.

Благодаря положению в налоговом кодексе альтернативная стратегия может устранить всю или хотя бы часть этой боли. Инвесторы, которые держат или рассматривают аннуитет, должны ознакомиться с этим ценным инструментом для обмена аннуитета.

Биржа 1035

В соответствии с разделом 1035 из Налогового кодекса, то IRS позволит обмен одного аннуитета для другого дохода, необлагаемого налога.

Денежные средства должны переходить напрямую из старого договора аннуитета в новый.Другими словами, владелец не можетпринять чек на старую ренту, чтобы купить новую.Владелец и получатель ренты по новому контракту также должны оставаться такими же, как по старому контракту, хотя они могут быть изменены после завершения обмена.

Не существует ограничений на количество старых контрактов переменного аннуитета, которые можно обменять на новые контракты.

Преимущества обмена

отсроченный аннуитет или фиксированный индекс аннуитет. Кроме того, аннуитетные компании постоянно меняют и расширяют возможности своих продуктов. Многие сейчас предлагают:

• Бонусы до 10% за каждую премию
• Больше вариантов инвестирования, например, с использованием преимуществ глобальных рынков
• Более низкие расходы
• Расширенные льготы для жизни, такие как гарантированное пожизненное пособие при выходе из программы.
• Расширенные пособия в случае смерти, такие как пожизненные выплаты бенефициарам

Обмен 1035 также может помочь при замене устаревшего договора переменного аннуитета на более актуальный и эффективный, продолжая откладывать подоходный налог на прибыль.

Когда избегать обмена

Обмен переменного аннуитета может быть не очень хорошей идеей, если:

• Бонус аннулируется надбавками аннуитетной компании.
• В новом контракте есть ненужные функции.
• Комиссии по новому контракту выше, чем по старому контракту.
• Держатель контракта старше 59½ лет и принимает на себя налоговые убытки.
• Экономические изменения, такие как более низкие процентные ставки, делают условия старой ренты более благоприятными для владельца, чем условия новой ренты.
• Текущий контракт стоит меньше, чем было заплачено изначально.

В последнем случае владельцу контракта могло бы быть лучше отказаться от аннуитета, если предположить, что сборы за сдачу сняты.

Также имейте в виду следующее: брокер или специалист по финансовому планированию может получать высокую комиссию за продажу нового аннуитета, тогда как продукт с низкой комиссией, такой как акции, облигации или паевой инвестиционный фонд, может работать так же хорошо. В качестве альтернативы аннуитетная компания может подталкивать владельцев к отказу от аннуитетов, установленных много лет назад, когда процентные ставки были выше, чем в настоящее время.

Кроме того, любые инвестиции в переменную ренту следует делать с пониманием того, что вы будете платить за страховую часть контракта. В противном случае было бы более целесообразно использовать ценные бумаги с прямым капиталом или с фиксированным доходом.

Риски

Несмотря на то, что обмен 1035 позволяет переводить деньги без налога на прибыль, а новый контракт звучит заманчиво, обмен несет в себе риск.

Например, предположим, что комиссионные за сдачу активов наконец-то были переведены на давно находившийся в собственности переменный аннуитет, на который почти пенсионер рассчитывал для пополнения своего дохода. При обмене этой ренты на новую начнут заново взимать плату за сдачу — может быть, на целых 15 лет. В этом случае пенсионер может жертвовать несколькими процентными пунктами каждый раз, когда отказывается от аннуитета. (Некоторые компании, выпускающие аннуитет, иногда отказываются от комиссии за выкуп с переменных аннуитетов, купленных на обмен 1035. Обязательно спросите.)

Нормативная защита

Продажа и обмен с переменным аннуитетом являются одними из наиболее строго регулируемых инвестиций на рынке.Они регулируются:

• Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC)
• Регулирующий орган финансовой индустрии (FINRA)
• Уполномоченные по государственному страхованию
• Администраторы государственной безопасности
• Специалисты по комплаенсу брокерских фирм

Продавцы должны простым для понимания языком рассказать о плюсах и минусах обмена. Им разрешается рекомендовать обмен только в том случае, если это отвечает интересам потребителя, и только после того, как они изучат уникальную ситуацию владельца ренты, финансовые потребности и устойчивость к риску.

Кроме того, во многих штатах и ​​брокерских фирмах есть формы для проверки понимания потребителем биржи 1035. Формы обычно содержат сравнение характеристик и стоимости существующей переменной ренты с новой. Они также могут дать хорошее представление о том, что искать, когда агент предлагает обмен 1035.

Наконец, владелец аннуитета не должен подписывать какую-либо форму обмена или соглашаться на обмен аннуитета до тех пор, пока внимательно не изучит варианты, не получит ответов на все свои вопросы и не почувствует себя удовлетворенным тем, что обмен лучше, чем сохранение текущего контракта. В некоторых случаях в текущем контракте могут быть более выгодные условия. Не верьте агенту на слово, что новый контракт лучше, особенно если вас подталкивают к обмену.

Суть

Переменные аннуитеты — это долгосрочные инвестиционные инструменты, ориентированные на выход на пенсию, и их обмен выгоден не всем. Изучите плюсы и минусы обмена 1035, как и любого другого важного инвестиционного решения.